会社コード： Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) 会社略称： Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607)
Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607)
2021年度内部統制評価報告
Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである：本社、 Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) 中央研究院、上薬ホールディングス有限会社、上薬科園信海医薬有限会社、上海上薬信誼薬工場有限会社、上海市薬材有限会社、上海上薬第一生化学薬業有限会社、上海上薬新亜薬業有限会社、上海中西三次元薬業有限会社、上薬グループ常州薬業株式会社、遼寧上薬好看護婦薬業(グループ)有限会社、 Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) グループ青島国風薬業株式会社、上海中華薬業有限会社、広東天普生化学医薬株式会社などの会社の直管単位とその部下会社。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合は98.29%
評価対象部門に組み入れた営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合99.66%
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社レベルのコントロール、予算管理、資金管理、販売管理、在庫管理、購買管理、費用管理、保証管理、研究開発管理、株式投資管理、資産と工事管理、印鑑と契約管理、人的資源管理、情報システム管理、財務報告管理。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金管理、資産と工事プロジェクト管理、株式投資管理、販売管理、購買管理、在庫管理、財務報告管理、情報システム管理。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーしており、重大な漏れがあるか□はい√いいえ
6.法定免除の有無
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び各種規則制度に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額誤報≧利益総額の5%利益総額の3.5%≦誤報＜利益総額の3.5%利益総額の5%
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥会社は以下の状況(以下を含むが、限らない):1)、会社の取締役、監事、高級管理職は会社の管理活動に重大な不正行為がある。2)、会社監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。3)、社内統制で識別されていない当期財務報告書に重大な誤報がある。4)、会計ミスにより公表された財務報告書を訂正し、証券監督管理機構の行政処罰を招く。
重要な欠陥会社は以下の状況(以下を含むが、限らない):1)、不正防止プログラムと制御措置を確立していない。2)、公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、運用していない。3)、期末財務報告過程のコントロールには1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実、正確な目標を達成することを合理的に保証できない。4)、非常规または特殊取引の帐簿処理に対して、相応の制御メカニズムを确立していないか、または相応の补偿性制御を実施していない。
一般的な欠陥は重大な欠陥、重要な欠陥基準に達していない内部制御欠陥であり、会社は財務報告内部制御の一般的な欠陥と判断した。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額誤報≧利益総額の5%利益総額の3.5%≦誤報＜利益総額の3.5%利益総額の5%
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥会社は内部統制の原因により、以下の状況(以下を含むが、限らない):1)、会社の深刻な違法違反が監督管理部門に重罰されている。2)、重大な決定は科学的ではなく、すでに重大な直接財産の損失をもたらす可能性がある。3)、制度体系全体が欠けており、すでに企業のコントロールが失効する可能性がある。4)、高級管理職或いは肝心な職場の人員の流失が深刻で、企業の正常な経営活動に影響を与える。
重要な欠陥会社は内部統制の原因で、以下の状況(以下を含むが、限らない):1)、会社が違法に違反し、大きな金額の罰金を科される。2)、重大な政策決定は科学的ではなく、すでにまたは大きな直接財産損失をもたらす可能性がある。3)、重要な業務或いは肝心なプロセスは制度制御が不足し、或いはすでに当該業務或いはプロセス制御が失効した可能性がある。4)、中層管理者の流失が深刻で、企業の正常な経営活動に影響を与える。
一般的な欠陥は上述の重大な欠陥、重要な欠陥基準に達していない内部制御欠陥であり、会社は非財務報告内部制御の一般的な欠陥と判断した。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
内部統制検査で発見された財務報告の内部統制の一般的な欠陥に基づき、会社はすでに改善案を制定し、改善措置、改善時間及び改善責任者を明確にした。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
内部統制検査で発見された非財務報告内部統制の一般的な欠陥に基づき、会社はすでに改善案を制定し、改善措置、改善時間及び改善責任者を明確にした。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
当社の取締役会は、内部統制は会社の経営規模、業務範囲、競争状況とリスクレベルに適応し、状況の変化に伴って適時に調整しなければならないことに気づいた。2022年、会社は引き続き「企業内部制御基本規範」と関連ガイドラインの要求に従い、全面的なリスク管理を導きとし、内部制御制度を絶えず改善し、内部制御制度の実行を規範化し、内部制御監督検査を強化し、会社の健康と持続可能な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：周軍 Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) 2022年3月30日
