Datang International Power Generation Co.Ltd(601991)
中国大唐グループ財務有限会社のリスク評価報告について
上海証券取引所の「上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第5号–取引と関連取引」の要求に基づき、会社は中国大唐グループ財務有限会社(以下「財務会社」と略称する)の「金融許可証」、「企業法人営業許可証」などを検査し、財務会社が貸借対照表、利益表、キャッシュフロー計算書などを含む年度財務報告書を取得し、審査した。財務会社の経営資質、業務とリスク状況を評価し、具体的な状況は以下の通り報告した。
一、財務会社の基本状況
財務会社は深銀監復2004250号『中国大唐グループ再編深セン経済特区経済発展財務会社に関する問題の回答』、 Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会銀監復200595号『 Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会大唐グループ財務有限会社の業務範囲及び営業場所の変更に関する回答』に基づき、2005年5月10日に正式に設立された。2005年8月にオープンした。財務会社は中国大唐グループ有限会社が持株するシステム内の最初の非銀行金融機関で、登録資本金は48.7億元(750万ドルを含む)である。財務会社の基本状況は以下の通りである:統一社会信用コード:91110091956572
金融許可証機構コード：L 0200 H 2110 Ping An Bank Co.Ltd(000001)
法定代表者：陶雲鵬
登録住所：北京市西城区菜市口通り1号13階130114階1401会社の経営範囲は以下の通りである。
(1)メンバー単位に対して財務と融資顧問、信用鑑証及び関連コンサルティング、代理業務を行う。
(2)メンバー単位に協力して取引金の収支を実現する。
(3)承認された保険代理業務;
(4)メンバー単位に担保を提供する。
(5)メンバー単位間の委託貸付及び委託投資を行う。
(6)メンバー単位に対して手形の引受と割引を行う。
(7)メンバー単位間の内部振替決済及び相応の決済、清算方案の設計を行う。
(8)メンバー単位の預金を吸収する。
(9)メンバー単位に対してローンと融資賃貸を行う。
(10)同業解体に従事する。
(11)財務社債の発行を承認する。
(12)メンバー単位の企業債を販売する。
(13)金融機関への株式投資;
(14)有価証券投資。
（企業は法律に基づいて自主的に経営項目を選択し、経営活動を展開する。法律に基づいて承認されなければならない項目は、関連部門の承認を得た後、承認された内容に基づいて経営活動を展開する。国家と本市の産業政策の禁止と制限類項目の経営活動に従事してはならない。）
二、財務会社の内部統制の基本状況
(I)内部制御環境
「中華人民共和国会社法」、「中国大唐グループ財務有限会社定款」の規定と実際の運営需要に基づき、効率的で精鋭な内設機構を設立し、機構職責と職場設置は相互牽制、慎重独立、相容れない職務分離の原則を十分に体現し、財務会社は取締役会、監事会と経営管理層からなる運行メカニズムを確立した。それぞれの職責を明確に規定した。分業が合理的で、職責が明確で、報告関係が明確な組織構造を確立し、計10の部門を設立し、そのうち業務部門は5つである。職能部門は5つです。前、中、バックグラウンドの部門、職場、人員はいずれも有効な分離を実現した。
1.財務会社の組織構造の設定状況は以下の通りである：
2.業務全体の操作、内部制御の強化、風制御システムの構築
(1)財務会社はリスクコントロール力を強化し、コンプライアンス管理を向上させることを主線とし、経営目標の実現を確保することを目的とし、リスクコンプライアンスシステムの建設を絶えず最適化し、内部コントロールの実行力を全面的に向上させる。財務会社は各内部管理制度とプロセスを制定し、決算業務、信用業務、資金管理、リスク管理、法律コンプライアンス、人的資源、情報システムと総合事務管理などの各肝心な一環に関連している。操作性のある特定項目のコンプライアンスガイドラインを制定し、内部制御管理レベルをさらに最適化し、リスク防止制御能力を効果的に強化した。
(2)財務会社は業務展開及びリスクコントロールの要求に基づき、関連管理制度と操作プロセスを徐々に改訂或いは完備し、現在すでに比較的健全な業務操作、内部コントロール及びリスク管理制度を含む規則制度体系を形成し、各業務の秩序、コンプライアンスの展開を確保した。制度体系の階層が明確で、内容が絶えず完備している。
(II)リスクの識別と評価
財務会社は内部統制とリスク管理プロセスを強化することを通じて、持続可能な発展を促進することを目的とし、法律コンプライアンスリスクの事前、事中和後の管理制御力と対応能力を絶えず向上させ、比較的科学的、健全、合理的な内部統制システムを構築し、各業務活動、管理活動及び主要リスクをカバーし、定期的に評価、完備し、内部統制管理責任制が明確である。責任追及を強化できる。
財務会社は分業が合理的で、職責が明確で、報告関係が明確な組織機構を設立し、業務部門は内部制御コンプライアンスの第一の防御線として、制度と流れに厳格に従って業務を展開し、法務風制御部は内部制御コンプライアンスの第二の防御線として、内部制御体系の統一計画、組織の実行と検査評価を確実に行い、党建設工作部(規律検査委員会事務室、監査部)は内部制御コンプライアンスの第三の防御線として、内部統制の十分性と有効性を積極的に監査し、改善を監督する。
(III)重要な制御活動
1.資金業務管理
財務会社は要求に基づいて資金管理、決算管理に関する各管理方法と業務操作プロセスを制定し、業務リスクを効果的にコントロールした。
(1)メンバー単位の預金業務において、平等、自発、公平と誠実信用の原則に厳格に従い、操作を厳格に規範化し、メンバー単位の資金の安全を保障し、各当事者の合法的権益を守る。
(2)資金決済業務の面で、財務会社の情報システムに頼って、タイムリーで、正確に金の支払いを完成する。
2.与信業務管理
貸付「三査」などの関連監督管理要求を厳格に実行し、貸付前調査、貸付中審査、貸付後検査制度と貸付分離の貸付審査審査手続きを完備させ、各制度を厳格に執行した。
貸付前の一環は1つは銀保監の信用管理要求を実行し、改正後の「信用業務管理方法」に従い、メンバー単位、同業顧客の表内外の信用と投資業務の信用を統一管理し、潜在リスクを効果的に低減することである。第二に、コンプライアンス審査を厳格に行い、貸付資料の収集の質を高める。第三に、貸付単位のリスク審査を強化し、科学的に貸付前の意思決定を行い、信用リスクを積極的に防御する。貸付の一環の一つは、信用状の使用状況を密接に追跡し、業務部門に貸付の発行過程におけるリスク点をタイムリーに提示することである。
第四に、業務部門が貸付審査会の信用決議に厳格に従って執行することを促し、信用リスクを効果的に低減した。貸付後の一環は、一つは貸付後の管理と貸付ファイルの管理を完備することである。第二に、重点企業のリスク防止を強化し、信用資産の安全を確保する。手形業務の面では、監督管理の要求と結びつけて、手形業務の貿易背景、慎重な管理、保証金管理、手形仲介機構の業務展開状況を審査し、手形業務の信用リスク管理の「点面結合」を確保する。
慎重な原則を受け継ぎ、信用資産の品質に基づいて信用資産を四半期ごとに準備金を計上するだけでなく、表外引受業務に対しても準備を計上し、資産リスクを全面的に真実に識別し、反映し、監視し、より強い信用リスクのコントロール能力を維持することを確保した。
3.投資業務管理
安定した投資を堅持し、柔軟に運営し、投資業務を毎日監視し、市場リスクをよりよくコントロールする。投資製品の構造は合理的で、固定収益を主とすることを堅持し、総合リスクは低い。すべての業務に対して厳格な取引相手の参入基準を設立し、投資リスクのコントロールを確保した。
4.情報システム管理
毎年各業務システムの最適化と完備を推進する。第一に、核心業務システムは貸付審査会の全プロセス管理機能を実現し、貸付業務リスク管理制御のシステム化とプロセス化を確保した。第二に、投資システムにおいて投資取引の全プロセス管理機能を実現し、投資業務の内部制御管理の需要に合致する。第三に、内部制御制度、監督管理法規及び各監督管理指標の実行状況を効果的に監視、制御することができ、授権体系に基づいて異なる審査・認可プロセスを構築し、システム化、プロセス化管理を実現する。
(IV)内部制御総体評価
財務会社は業務の必要に応じて関連する業務制度とプロセスを制定し、内部制御制度が完備し、有効に実行され、全体のリスクがコントロールできる。
三、財務会社の経営管理及びリスク管理状況
（Ⅰ）経営状況
2021年12月31日現在、財務会社の資産総額は4852716434426元、所有者の権益は898056598281元、メンバー単位の預金と同業保管は3932490476171元を吸収した。2021年度の営業収入は1469944655595元、利益総額は110947220439元、純利益は8617663383元を実現した。（Ⅱ）管理状況
1.開業運営以来、財務会社は穏健かつ慎重な経営の原則を堅持し、国の関連金融法規、条例及び財務会社定款に厳格に従って経営行為を規範化し、各経営活動の展開を着実に推進している。リスク管理制御を強化し、制度建設を推進し、業務プロセスを持続的に最適化する。流動性管理制御を強化し、資金の安全とグループの支払いを確保する前提の下で、資産配置構造を最適化する。金融サービス能力を持続的に向上させ、各業務の健全な発展を促進する。
2.現在、財務会社の内部コントロールは有効で、リスクはコントロール可能で、経営状況は良好で、「企業グループ財務会社の管理方法」などの規定に違反する状況は発生せず、当社の保管資金に対していかなる安全上の隠れた危険をもたらしたことがない。
（III）監督管理指標
「企業グループ財務会社管理弁法」の規定によると、財務会社の各監視、監視指標は監督管理機構の要求に合致し、年間重大な経済事故とリスクコンプライアンス事件は発生せず、主なリスクと監督管理指標の状況は以下の通りである。
監督管理指標執行状況表
連番項目標準値年初年末
1資本充足率≧10%13.56%16.24%
2不良資産率≤4%0.00%0.00%
3不良債権率≤5%0.00%0.00%
4監貸付調達率≧1.5%1.57%2.71%
5制御ダイヤルオーバーライド率≧150%0.00%0.00%
6指解体資金比率≤100%53.40%0.00%
7標準保証比率≤100%22.81%6.02%
9投資比率≤70%43.61%44.21%
10流動性割合≧25%32.79%48.15
11単一顧客ローン集中度26.56%11.41%
12資産利益率1.86%1.73%
13監督資本利益率10.44%9.88%
14測定貸付比率84.27%61.44%
手形引受業務残高/
16標準≤3倍0.16 0.05
同業残高を預ける
引受保証金預金/
17 ≤30% 0 0
すべての預金
四、当社の財務会社での預金貸付状況
