Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330)
2021年度内部統制評価報告
Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 、常州 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 環境保護熱電有限会社、海寧 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、泰州 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、平陽 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、武漢 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、永嘉 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、青島 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、乳山 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、章丘 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、安順 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、文容 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、平遥県 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、恵州グリーン動力環境保護有限会社、天津 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 投資持株有限会社(合併)、平陽緑動環境保護エネルギー有限会社、天津緑動環境保護エネルギー有限会社、北京 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 環境保護有限会社、紅安 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、隆回 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、汕頭市 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、博白緑動力再生エネルギー有限会社、蚌埠 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、北京 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、温州緑動環境保護エネルギー有限会社、登封 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、緑益(葫芦島)環境サービス有限会社、海寧緑動海雲環境保護エネルギー有限会社、恵州 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、石首 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、広東博海昕能環境保護有限会社(合併)、貴州金沙緑エネルギー有限会社、百色緑動環境保護有限会社、恩施 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 再生エネルギー有限会社、葫芦島緑動環境保護有限会社、朔州緑動南山環境エネルギー有限会社、汕頭市 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 環境サービス有限会社、恵州 Dynagreen Environmental Protection Group Co.Ltd(601330) 環境サービス有限会社、広元博能再生エネルギー有限会社、肇慶市博能再生資源発電有限会社、深セン景秀環境工程技術有限会社。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れる単位の営業収入合計は、会社連結財務諸表の営業収入総額の100比3.評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
ガバナンス構造、組織構造、発展戦略、社会責任、人的資源管理、企業文化、リスク評価、融資と投資管理、対外保証、予算管理、資金管理、販売と入金、財務報告、関連取引、購買管理、資産管理、工事管理、生産運行管理、行政管理、法律事務管理、情報開示、情報とコミュニケーション、内部監督などの主要な方面。
4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金管理、購買管理、工事管理、安全と環境保護などの面。
5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び内部制御制度に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額資産誤報≧2%0.5%≦資産誤報利益総額利益誤報≧10%5%≦利益誤報説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥の内部制御に存在する、合理的な可能性を備え、財務報告の重大な誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できない1つの内部制御欠陥または複数の内部制御欠陥の組合せ。
重要な欠陥の内部制御に存在し、合理的な可能性を備えているため、財務報告書の深刻さが重大な欠陥に及ばないことをタイムリーに防止または発見し、是正することができないが、取締役会とマネージャー層が重視する1つの内部制御欠陥または複数の内部制御欠陥の組み合わせを引き起こすのに十分である。
一般的な欠陥重大欠陥と重要な欠陥以外の欠陥。
説明:なし
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
財産損失損失金額≥500万元250万元≤損失金額＜500損失金額＜250万元
万元
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥業務目標:重要な経営目標または肝心な業績指標の実行が不合理で、目標から深刻に逸脱し、方向性の誤りが存在し、会社の経営に深刻なマイナス作用を生む。法律法規:深刻な違反操作、政府機関の調査を受け、業務を監督管理層の制限を受けたり、重大な訴訟と巨額の罰金を受けたりする。安全と環境:重大な災害性環境損害が存在し、従業員または住民の健康問題が際立っており、複数の従業員または住民が死亡した。
重要な欠陥業務目標:重要な経営目標または肝心な業績指標の実行が不合理で、目標から深刻に逸脱し、会社の経営に明らかな消極的な役割を果たす。法律法規:違反操作、政府機関の調査を受けたり、法規の罰則を受けたり、罰金を科されたりします。安全と環境:環境破壊が比較的深刻で、複数の従業員や住民の健康に影響を与える。
一般欠陥業務目標:重要な経営目標または肝心な業績指標の実行には比較的小さい範囲の不合理が存在し、目標がずれ、経営管理に与える影響は軽微である。法律法規:一定の違反行為による影響は小さい。安全と環境:環境や住民の健康に一定の影響を与える。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
会社が内部制御評価で発見した内部制御の一般的な欠陥は、報告期間内に改善を組織し、この欠陥は会社の内部制御目標の実現に影響を与えない。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
会社が内部制御評価で発見した内部制御の一般的な欠陥は、報告期間内に改善を組織し、この欠陥は会社の内部制御目標の実現に影響を与えない。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
√適用□適用しない
会社は前年度に財務報告、非財務報告の重大、重要な欠陥を発見しなかった。存在する内部統制の一般的な欠陥に対して、すでに関連部門に改善措置を実行するよう命じた。追跡監督検査を通じて、各部門はすでに時間通りにすべての改善を完成した。2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
2021年会社の内部制御システムは運行が良好で、定期的な内部制御テストを展開することを通じて、内部制御に存在する欠陥をタイムリーに識別し、改善を実行し、内部制御システムの最適化を持続的に推進し、それによって会社の経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、企業の発展戦略の実現を促進する。報告期間内に、会社の内部制御システムに重大または重要な制御欠陥があることは発見されず、会社は企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な内部制御を維持した。
2022年、会社は引き続き内部制御システムの建設を深化させ、内部制御環境を最適化し、内部制御を完備する。
