China Construction Bank Corporation(601939) 2021年資本充足率報告
目次
1背景41.1銀行概要41.2報告目的42資本充足率52.1並表範囲52.2資本充足率62.3並表子会社の監督管理資本不足72.4グループ内部資本移転制限73資本管理83.1内部資本充足評価の方法と手順83.2資本計画と資本充足率管理計画83.3資本構成94リスク管理124.1リスク管理体系124.2リスク重み付け資産125信用リスク145.1信用リスク管理145.2信用リスク暴露155.3信用リスク計量175.4資産証券化225.5銀行帳簿株式リスク255.6取引相手信用リスク266市場リスク286.1市場リスク管理286.2市場リスク計量287操作リスク308銀行帳簿金利リスク319報酬329.1取締役会指名と報酬委員会329.2報酬政策 32
9.3高級管理職報酬の基本状況34付録1:資産証券化製品に使用される外部格付け機構情報35付録2:資本構成情報41付録3:合格資本ツールの主な特徴49釈義63重要なヒント
当行は本報告情報開示内容の真実性、正確性、完全性を保証する。
元 Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会(以下「銀監会」と略称する)の「商業銀行資本管理方法(試行)」の要求に基づき、本グループは四半期、半年と年度によって資本充足率情報を開示すべきであるが、頻度によって開示内容が異なる。当グループは毎年詳細な資本充足率報告書を発表し、要約資料は2013年3月から四半期ごとに提供される。「 China Construction Bank Corporation(601939) 2021年資本充足率報告」は、財務会計準則ではなく監督管理規定の資本充足率の概念と規則に基づいて作成されているため、「 China Construction Bank Corporation(601939) 2021年資本充足率報告」の一部の資料は、「 China Construction Bank Corporation(601939) 2021年年度報告」の財務資料と直接比較することができず、特に信用リスクの暴露を開示する際に最も明らかである。
China Construction Bank Corporation(601939)
2022年3月
1背景1.1銀行概要
China Construction Bank Corporation(601939) は中国をリードする大手商業銀行で、北京に本社を置き、その前身である中国 China Construction Bank Corporation(601939) は1954年10月に設立された。当行は2005年10月に香港連合取引所に上場(株式コード939)、2007年9月に上海証券取引所に上場(株式コード China Construction Bank Corporation(601939) )。当行の2021年末の時価総額は約175302億ドルで、世界の上場銀行の6位を占めている。一級資本ランキングによると、本グループは世界銀行の中で2位にランクされている。
本行為の取引先は個人銀行業務、会社の銀行業務、投資財テクなどの全面的な金融サービスを提供し、14510の支店を設置し、351252人の従業員を持ち、億万人の個人と会社の取引先にサービスを提供する。基金、賃貸、信託、保険、先物、年金、投資銀行などの多くの業界に子会社を持ち、海外機構は31の国と地域をカバーし、各級の海外機構は200近くを持っている。1.2報告の目的
本グループは元銀監会の「商業銀行資本管理方法(試行)」と「銀監会の商業銀行資本監督管理関連政策文書の印刷配布に関する通知」などの関連規定に基づいて、「 China Construction Bank Corporation(601939) 2021年資本充足率報告」を作成し、開示した。本報告書は資本充足率計算範囲、資本構成、リスク管理システム、信用リスク、市場リスク、操作リスクとその他のリスクの計量と管理、報酬などの関連定性と定量情報を提供し、投資家と社会公衆に本グループの資本管理、リスク管理と報酬管理の状況を十分に理解させる。2資本充足率2.1併表範囲
本グループは元銀監会が2012年6月に公布した「商業銀行資本管理方法(試行)」に基づいて資本充足率を計量し、資本充足率の計算範囲は当行国内外のすべての支店機構及び金融機構類付属子会社(保険会社を含まない)を含む。2.1.1監督管理合併表と財務合併表の差異
監督管理の要求に基づいて、本グループは工商企業と保険類子会社を資本充足率と計算範囲に組み入れていないため、監督管理合併表と財務合併表の範囲に一定の差がある。2021年12月31日現在、本グループの監督管理合併表と財務合併表の範囲の違いは以下の表に示す。
表1：監督管理合併表と財務合併表の差異
連番会社名経営種別登録地に組み入れるか否か
財務並表監督管理並表
1.上記の一級子会社による財務合併表及び監督管理合併表の範囲の違いを除き、監督管理規則に基づき、本グループ付属機構傘下の一部の保険類、工商企業類子会社も監督管理合併表の範囲に含まれていない。2.1.2投資機関の基本状況
監督管理の要求に従って、本グループは資本充足率を計量して表する時、異なるタイプの被投資機構に対して異なる処理方法を採用する。
監督管理及び財務併表の範囲に組み入れられた金融機関類付属子会社。本グループは当該子会社の資本及びリスク重み付け資産を資本充足率計算範囲に組み入れた。
監督管理合併表の範囲に含まれていないが、財務合併表の範囲に含まれている保険類子会社。当グループは資本充足率を計量して表する場合、当該系列子会社の投資を資本から控除する。
監督管理合併表の範囲に含まれていないが、財務合併表の範囲に含まれている工商企業類子会社。当グループは資本充足率を計量して表する時、当該類の子会社の投資に対して監督管理規定のリスク重みに従ってそのリスク重み付け資産を計算する。
監督管理および財務併表の範囲に含まれていない他の金融機関。本グループは監督管理規則に基づいて当該種類の金融機関の投資に対して限度額の判断を行い、限度額を超えた資本投資に対して資本から控除し、限度額を超えていない資本投資に対して監督管理規定の重みに従ってそのリスク重み付け資産を計算する。
監督管理及び財務併表の範囲に含まれていないその他の工商企業に対して。本グループは監督管理規定の重みに従ってそのリスク重み付け資産を計算する。
表2：上位10大を合併表の範囲に組み入れた被投資機関の基本状況
投資残高当行直接当行間接
連番被投資機構名称（人民元百持株比率持株比率登録地万元）
1中国 China Construction Bank Corporation(601939) (アジア)株式会社32878100%中国香港
2建信金融資産投資有限公司27 Tcl Technology Group Corporation(000100) %-中国北京
3建信財テク有限責任公司15 Shenzhen Ecobeauty Co.Ltd(000010) 0%-中国深セン
4建信金融賃貸有限会社11163100%-中国北京
5 CCB Brazil Financial Holding-954299.99%0.01%ブラジルサンパウロI
