2022年株式オプション激励計画実施考課方法
Xgd Inc(300130) (略称「会社」)の創立を促進し、激励と制約を結合した中長期激励メカニズムを健全にし、今回の株式オプション激励計画の順調な進行を保証するために、会社法人のガバナンス構造をさらに完備し、良好なバランスのとれた価値分配体系を形成し、会社の経営管理政策決定層、中高層管理者と核心中堅人員を激励し、仕事を展開し、会社の業績が着実に向上することを保証する。会社の発展戦略と経営目標の実現を確保し、国の関連規定と会社の実情に基づき、本弁法を制定する。
一、審査の目的
会社のガバナンス構造をさらに改善し、会社の長期激励と制約メカニズムを確立し、健全にし、会社と管理層と中堅従業員の共同持続的な発展の理念を提唱し、取締役、高級管理者、中層管理者と核心中堅従業員の積極性を十分に動員し、会社の核心競争力を向上させ、会社の2022年株式オプション激励計画の順調な実施を保証し、会社の発展戦略と経営目標の実現を確保する。当社は「会社法」、「証券法」、「上場会社株式激励管理方法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改訂)」などの関連法律、法規及び規範性文書と「会社定款」に基づいて本計画を制定する。
二、審査の原則
審査評価は公正、公開、公平の原則を堅持し、本弁法と審査対象の業績に厳格に従って評価を行い、株式オプション激励計画と激励対象の仕事の業績、貢献の緊密な結合を実現し、それによって管理業績を高め、会社と全体の株東利益の最大化を実現しなければならない。
三、審査範囲
本弁法は、今回の株式オプションインセンティブ計画によって決定されたすべてのインセンティブ対象に適用される。
四、審査組織
4.1会社の取締役会は本弁法の制定と改訂を担当する。
4.2会社の取締役会の報酬と審査委員会は激励対象に対する審査を指導し、審査する。4.3会社の取締役会の報酬と審査委員会は激励対象の審査結果を審議し、決議を行う。
4.4会社の人的資源センターはデータの収集と提供を審査し、データの真実性と信頼性に責任を負う。
五、審査指標及び評価基準
考課指標:激励対象の毎年の株式オプションの実行可能権額は会社レベルの財務業績指標、会社内部の業績考課指標の2つのレベルの考課結果に基づいて共同で確定する。
5.1会社レベルの財務業績指標の審査：
5.1.1株式オプション各行権期間の会社業績条件
本インセンティブ計画が授与する株式オプションは2期行権に分けられ、行権考課年度は2022年-2023年であり、会社はインセンティブ対象の年度別業績考課を行い、会計年度ごとに1回考課し、業績考課目標を達成することをインセンティブ対象の行権条件の一つとする。業績考課における業績考課目標は具体的に以下の通りである。
行権期間業績考課目標
2021年の純利益を基数とし、2022年は2021年の株式オプションの最初の行権期間に対して
純利益の増加率は20%を下回らない
2021年の純利益を基数とし、2023年は2021年の株式オプションの第2行権期間に対して
純利益の増加率は40%を下回らない
注:1、2021年、2022年及び2023年の「純利益」とは、監査された上場企業の株主に帰属する非経常損益を差し引いた純利益を指すが、今回及び後続激励計画の株式支払費用の影響を除く数値を計算根拠とする。
2、上述の株式オプションの行使条件に関する業績目標は、会社の投資家に対する業績予測と実質的な承諾を構成しない。5.1.2オプション有効期間内に会社が株式融資を行う特殊規定
5.1.2.1オプション有効期間内に会社が株式融資を行った場合、融資の目的は株式を発行して支払手段として資産を購入するか、募集資金を使用して資産を購入する場合、行権条件を計算する際に融資による影響を取り除くべきである。具体的な方法は以下の通りである:株式融資完了年以降の年度開始の行権期間において、行権条件を計算する際に、純利益成長率を計算するための「純利益」は、この部分の新規資産を控除するために対応する純利益額である。
5.1.2.2オプション有効期間内に会社が持分融資を行った場合、融資の目的が支払手段として資産を購入するためではなく、募集資金を使用して資産を購入しない場合、持分融資完了年以降の年度からの行使期間において、関連業績指標は調整しない。
5.1.2.3オプション有効期間内に会社が持分融資を行った場合、発行した株式の一部を支払手段として資産を購入するか、または一部の募集資金を使用して資産を購入する場合、その持分融資の取締役会決議日が今回の持分激励草案の取締役会決議日より遅い場合、株式を発行して支払手段として資産を購入するか、または募集資金を使用して資産を購入する部分に使用する。上記第1項の規定に従って当該部分に生じた影響を取り除く。残りの部分は上記第2項の規定に従って調整しない。
5.2激励対象個人業績考課要求：
今回の株式インセンティブの有効期間内の審査の各会計年度において、株式インセンティブの対象は相応の個人レベルの業績審査要求を行う必要がある。激励対象の個人レベルの審査は会社の関連規定に従って実施する。
個人レベル業績考課結果個人レベル係数
合格100%
不合格0%
各年度の会社レベルの業績考課が基準に達した場合、激励対象個人の当年の実際の行権額=個人レベルの係数個人の当年の計画実行権額。
インセンティブ対象は、行権申請の前の会計年度考課結果が会社の関連業績管理規定に合致しなければならない場合に行権を行うことができない。
5.3行権条件に達していない株式オプションの処理方法
行権期間内のいずれかの年度の会社の業績条件が行権条件に達していない場合、行権期間に対応して授与されたが、まだ行権されていない株式オプションは会社が抹消する。行権期間内のいずれかの年度激励対象の個人業績考課が基準に達していない場合、この計画激励対象の行権期間に対応して授与されたが、行権条件を満たしておらず、まだ行権されていない株式オプションは会社が抹消する。
六、審査手順
会社の人的資源部は取締役会の報酬と審査委員会の指導の下で具体的な審査活動を担当し、審査結果を保存し、その上で業績審査報告書を形成し、取締役会の報酬と審査委員会に提出する。取締役会報酬と考課委員会は考課報告に基づいて激励対象の行権資格と数量を確定する。
会社の内部業績考課は主に激励対象の個人業績を考課し、考課手順は以下の通りである。
6.2.1会社の取締役、高級管理者及び一部の中層管理者
6.2.1.1業績契約締結：毎年年初、会社経営目標と会社KPI目標に基づき、各一級組織KPIを設定し、業績契約を締結し、取締役、高級管理者及び一部の中層管理者の業績はチーム業績と一致する。
6.2.1.2 KPI考課：毎年末、年初制定のKPIによって考課を行い、その中、高級管理者及び一部の中層管理者は会社の総経理或いは副総経理によって業績評価を行う。
6.2.2その他の中級管理職と核心中堅従業員の業績評価は会社の行政文書『 Xgd Inc(300130) 業績管理制度』の要求によって人的資源センターによって組織され、所属する直接上級機関の初評価、より高いレベルの管理職によって再評価される。
6.2.3業績考課期間中に激励対象者が会社の赤い線（汚職収賄、会社の財産/財物の横領/横領；会社の機密を漏らし、会社の利益を損なう；偽造（関連データを報告し、学歴、身分を隠し、カードを代行するなどを含む）、違法違反、内部の重大な規律違反、重大な仕事の失職、背任、仕事のミスによる重大な取引先の苦情、部門が制定したKPI目標の完成率が低く、仕事の能力が現職務に適任できないこと、その他の会社の名誉、経済利益、企業の公衆イメージを損なうことなどの事項に基づき、関連激励対象の当年の審査結果は「不合格」と定められる。
6.3審査期間、審査年度：激励対象者が株式オプションを行使する前会計年度。
6.4審査回数：年度ごとに一回。
七、審査結果管理
7.1審査結果のフィードバックと申告
会社の人的資源センターは今回の株式オプション激励計画の激励対象の業績考課報告書を会社の取締役会報酬と考課委員会に提出して審議し、それによって決議した。会社の人的資源センターは原則として審査が終わった後の5営業日以内に審査結果を激励対象本人にフィードバックする。激励対象が審査結果に異議を持っている場合、上述の審査結果がフィードバックされた日から5日以内に人的資源センターに申告することができ、人的資源センターは実際の状況に基づいてその審査結果を再検討することができ、もし確かに不合理な要素がある場合、取締役会報酬と審査委員会に提案することができ、取締役会報酬と審査委員会が最終審査結果を裁決する。
7.2審査結果のアーカイブ審査が終わった後、審査結果は秘密保持資料として取締役会報酬と審査委員会がアーカイブ保存し、株式オプション激励計画の行権実施の根拠とする。取締役会報酬と考課委員会はすべての考課記録を保留し、保存期限は少なくとも5年であり、保存期限を超えた書類と記録については、取締役会報酬と考課委員会が統一的に廃棄しなければならない。
八、附則
8.1本弁法は取締役会報酬と審査委員会が制定、解釈及び改訂を担当する。
8.2本弁法は会社の株主総会の審議を経て可決され、株式激励計画が発効した後に実施する。
Xgd Inc(300130) 取締役会
2022年3月30日
