2021年度内部統制評価報告
Huaxin Cement Co.Ltd(600801) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に組み入れた主な単位は、本社及び傘下164社分、子会社を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比85.72
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合95.39
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
職業健康と安全、組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、財務報告、全面予算、契約管理、内部情報伝達、情報システムなどの内容。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
販売業務、購買業務、工事項目など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社の「内部制御マニュアル」に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結合し、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、確実に研究する。財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額誤報≧利益総額の5%誤報説明:内部制御欠陥の認定は定性分析を十分に行ってこそ最終的に結論を出すことができる。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥a.この欠陥または複数の欠陥の組合せは、財務報告書の誤報が重要性レベルに達したり、超えたりすることをタイムリーに防止または発見し、是正できず、有効な補償制御を実行していない可能性がある。
b.会社の財務報告を監督する関係者及び会社監査委員会は、この欠陥又は複数の欠陥の組み合わせが財務報告及び関連情報の真実性と完全性に深刻な影響を及ぼす可能性があると考えている。
重要な欠陥会社の財務報告を監督する関係者は、この欠陥または複数の欠陥の組み合わせが財務報告と関連情報の真実性に深刻な影響を及ぼす可能性があると考えているが、会社の監査委員会はこの影響は深刻ではないと考えている。
一般的な欠陥この欠陥または複数の欠陥の組合せは、財務報告の誤報を招く可能性が低いか、財務報告の誤報を招く可能性がある場合でも、会社の財務報告を監督する関係者は、財務報告と関連情報の真実性を合理的に保証することができます。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額直接財産損失≧利益総額直接財産損失説明:内部制御欠陥の認定は定性分析を十分に行ってこそ最終的に結論を出すことができる。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥a.この欠陥または複数の欠陥の組合せによる直接財産損失金額は、当年度の連結財務諸表の利益総額の5%を達成または超え、将来の期間に損失を挽回することは不可能であると予想される。
b.会社の管理層と監査委員会は、この欠陥または複数の欠陥の組み合わせが、会社が戦略目標、資産安全、経営目標およびコンプライアンス目標から深刻に逸脱する可能性があると考えている。
重要な欠陥会社の管理職は、この欠陥または複数の欠陥の組み合わせが、戦略目標、資産安全、経営目標、コンプライアンス目標から深刻に逸脱する可能性があると考えているが、会社監査委員会はこの影響は深刻ではないと考えている。
一般的な欠陥この欠陥または複数の欠陥の組み合わせは、企業が戦略目標、資産安全、経営目標、コンプライアンス目標から逸脱したり、目標から逸脱しても、企業の管理職が目標の実現を合理的に保証することはできません。
説明:
无(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
報告期間内に存在する財務報告の内部統制の一般的な欠陥は、報告基準の先日に改善を完了し、会社の財務報告と関連情報の真実の完全さに実質的な影響を与えていない。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
報告期間内に存在する非財務報告の内部統制の一般的な欠陥は、報告基準の先日に改善を完了し、直接財産損失をもたらさず、会社の戦略目標、資産安全、経営目標及びコンプライアンス目標の実現に実質的な影響を与えていない。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
四.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√不適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
□適用√適用3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：徐永模 North China Pharmaceutical Company.Ltd(600812) 022年3月30日
