1证券コード: Guangdong Dazhi Environmental Protection Technology Incorporated Company(300530) 证券略称:ST达志公告番号:2022048湖南领湃达志科技股份有限公司最近5年に证券监视部门と取引所に监视措置または処罚を取られた状况に関する公告湖南领湃达志科技股份有限公司(以下「会社」または「达志科技」と略称する)は上场以来、「中华人民共和国公司法」、「中華人民共和国証券法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの関連法律法規の要求と「会社定款」の規定は、会社のガバナンス構造の整備に力を入れ、内部統制制度の確立と健全化、会社の運営の規範化、会社の持続的、安定的、健全な発展を促進し、会社のガバナンスレベルを絶えず向上させる。要求に基づいて、現在、会社が最近5年間証券監督管理部門と取引所に監督管理措置または処罰と改善状況を以下のように公告している:一、最近5年間証券監督管理部門と取引所に処罰された状況は自己調査を経て、会社は最近5年間証券監督管理部門と取引所に処罰された状況は存在しない。二、最近の五年間、証券監督管理部門と取引所に監督管理措置を取られた状況を自己調査した結果、会社は最近五年間に深セン証券取引所創業板会社の管理部の監督管理書を2回、中国証券監督管理委員会広東監督管理局の警告書を1回受け取った。会社は2017年8月7日に第2回取締役会第11回会議を開き、「一部の閑置募集資金を使用して現金管理を行う議案」を審議し、人民元8000万元を超えない一時閑置募集資金を使用して現金管理を行うことに同意した。2018年4月18日、同社が発表した「 Guangdong Dazhi Environmental Protection Technology Incorporated Company(300530) 会社の一部のアイドル募集資金について現金管理の使用状況を事後確認する公告」によると、同社は2017年10月18日、2017年11月28日にアイドル募集資金8000万元、1700万元を使って中国 Agricultural Bank Of China Limited(601288) インスタント入金の保証収益型と保本浮動収益型の財テク製品を購入した。取締役会の審議額1700万元を超えた。当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。2前述の問題は会社の関係者の操作ミスによるもので、2018年4月16日、会社はすでに超過した1700万元の財テク製品をすべて買い戻し、関連金はすでに会社に振り込んで資金を募集している。創業板会社の管理部は会社に注意して、「上記の行為は『創業板株式上場規則（2014年改訂）』第1.4条、第11.2.1条及び『創業板上場企業規範運営ガイドライン（2015年改訂）』第1.4条の規定に違反している。会社の取締役会は上記問題を十分に重視し、教訓を吸収し、直ちに修正し、上記問題の再発を防止してください。上場企業は国の法律、法規と「深セン証券取引所創業板株式上場規則(2014年改訂)」、「創業板上場企業規範運営ガイドライン(2015年改訂)」は、情報開示義務を真剣かつタイムリーに履行している。上場企業の取締役会の全員は、情報開示内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽で、深刻な誤導的な陳述や重大な漏れがないことを保証し、その保証について個別と連帯の責任を負わなければならない。」会社は上述の問題を十分に重視し、教訓を吸収し、タイムリーに改善し、情報開示義務を真剣に、タイムリーに履行する。2、2021年3月19日、会社は中国証券監督管理委員会広東監督管理局から『対 Kunming Chuan Jin Nuo Chemical Co.Ltd(300505) 30、XU HUANXIN、鄭開顔、蔡志華、蔡志斌、董世才に対して警告状の発行措置を取る決定について』([2002 1]13号)(「警告状」と略称)を受け取った。主な内容は以下の通りである: Kunming Chuan Jin Nuo Chemical Co.Ltd(300505) 30、XU HUANXIN、鄭開顔、蔡志華、蔡志斌、董世才:『上場会社の現場検査方法』(証監会公告[201012号)などの規定に基づき、わが局は Guangdong Dazhi Environmental Protection Technology Incorporated Company(300530) (以下「達志科学技術」または「会社」と略称する)に対して現場検査を行い、会社に以下の問題があることを発見した:一、会社の化学工業貿易業務に関する情報開示が不正確で、不完全である。達志科技は2018年から化学工業貿易業務を展開し、その中で完全子会社の広州達志新材料科技有限公司(以下「達志新材料」と略称する)の名義で江蘇中冶化学工業有限公司(以下「江蘇中冶」と略称する)、江蘇保華国際貿易易有限公司(以下「江蘇保華」と略称する)と化学工業品貿易業務を展開している。具体的な方式は達志新材料が江蘇保華に化学工業商品を購入して江蘇中冶に販売し、江蘇保華は達志新材料が下した出荷指令に従って江蘇中冶に直接供給した。2018年、2019年、達志科技は江蘇中冶に対する販売収入が337655万元と276519万元であることをそれぞれ確認し、それぞれ毛利66.21万元と210.35万元を形成し、それぞれその年の帳簿利益総額の0.99%と5.67%を占めた。2019年末現在、達志新材料の江蘇中冶に対する売掛金残高は3179.6万元に達した。2020年4月、達3志科学技術株主総会は達志新材料の100%株式を純資産を基準に評価した価格1164.9万元を元実際の支配者蔡志華に譲渡することを審議した。会社はすでに達志新材料のすべての株式取引金を回収し、2020年の合併報告書には江蘇中冶との往来金残高が存在しない。検査によると、達志科学技術と江蘇保華、江蘇中冶の化学工業貿易業務には以下の問題がある。一つは達志科学技術とその仲介機構に開示された関連貿易業務の上流サプライヤー江蘇某会社と最終商品販売バイヤー山東某会社が確認し、上述の会社はいずれも関連販売または購買業務が発生していないと表明した。第二に、達志科学技術及びその子会社達志新材料は化学工業貿易貨物の輸送、保管、検収、交付事務に参加せず、貨物の移転過程に対して有効な管理制御を実施せず、真実な貨物の移転があることを証明する第三者物流証明書を提供できず、提供した貨物の入庫書、出庫書は江蘇省保華、江蘇省中冶が捺印した文書である。三つ目は達志科学技術が提供した江蘇保華、江蘇中冶貨物の交付場所は江蘇中冶関連側の工商登録経営場所であり、この関連側は化学工業企業であり、その経営範囲は倉庫業務がない。第四に、江蘇保華は江蘇中冶と密接な関係があり、両社の関連銀行口座の資金往来が頻繁で、そのうち江蘇保華は達志新材料の前払金を受け取った後、すぐに江蘇中冶に転送した。五、蔡志華は江蘇省保華系が江蘇省中冶の関連者から紹介されたことを確認し、達志科学技術と達志新材料は江蘇省保華を関連貨物サプライヤーとして確定する過程で、他のサプライヤーに引合する証拠を提供できなかった。
六、江蘇中冶が2018年、2019年に達志新材料に発行した商業引受為替手形はいずれも期限を過ぎて両替できない状況がある。このうち、2018年の手形が期限切れになった後、達志新材料は2019年3月20日までに江蘇中冶の返金を受け取り、入金後すぐに江蘇保華に2019年の購入関連貨物の前払金として振り込まれた。達志新材料は2019年に江蘇中冶の販売貨物に対してすべて対応する現金流入がなく、関連手形が期限を過ぎて売掛金に転換した後も回収できず、達志新材料の株式譲渡に伴って表を出し、達志科学技術に実際の損失をもたらしなかった。以上、達志科技が2020年7月16日、10月29日に発表した深交所審査質問状に関する回答公告によると、会社と江蘇保華、江蘇中冶の貿易業務には真実の貨物の引き渡しがあり、会社が引合などの総合要素に基づいてサプライヤーを探し、返金状況などの内容の情報開示が不正確で、不完全で、関連貿易業務のリスクを十分に明らかにしていない。上記の行為は「上場企業情報開示管理方法」第2条の関連規定に違反している。二、規定通りに関連関係及び関連取引を開示していない。調査によると、広州栄厚商貿易有限会社(以下、広州栄厚と略称する)は達志科学技術とその元実際の支配者である蔡志華と以下の密接な関係がある。一つは広州栄厚が2016年10月に設立され、工商登録株主、法定代表者の王某系蔡志華配偶者の同郷であり、2020年12月、広州栄厚法定代表者、執行取締役兼総経理が蘇某に変更され、4蔡志華同郷である。第二に、2019年に広州栄厚が達志科学技術に大口商品を購入した貿易業務資金はすべて蔡志華に由来し、当事者は個人借入金だと表明した。第三に、広州栄厚の公印、営業許可証、主要銀行口座のネットバンクUkeyは2020年11月までに達志科学技術従業員が管理し、工商変更手続き、主要銀行口座の支払い手続きは達志科学技術従業員が処理し、大口商品貿易業務のすべての手続きを展開し、大口商品貿易販売を行うのは達志科学技術従業員が責任を負う。「上場企業情報開示管理方法」第七十一条第三項の関連規定によると、広州栄厚は達志科学技術と関連関係を構成している。達志科学技術は2016年以来、広州栄厚との関連関係と関連取引を公表しておらず、「上場企業情報開示管理弁法」第2条、第48条の規定に違反している。三、会社は単項の大額売掛金の貸倒引当金に対して計上した会計見積りが前後一致しない。2019年、達志新材料が江蘇中冶に化学工業品を販売したため、江蘇中冶に対する売掛金は3179.6万元になった。2019年11月、達志科技は達志新材料の100%株式を売却する予定であるため、アジア太平洋(グループ)会計士事務所(以下アジア太平洋所と略称する)を招聘して達志新材料の2019年10月31日の合併及び親会社の貸借対照表などに対して特別監査を行い、アジア太平洋所は2019年12月15日に特別監査報告書を発行した。達志新材料が江蘇中冶の売掛金を回収できなかった場合、単項金額が重大で、10%の予想信用損失率で貸倒引当金317.96万元を計上した。2020年4月25日、達志科学技術は2019年度の報告書を発表し、江蘇中冶に対する売掛金を単項の重大な貸倒引当金によって準備された売掛金として記載していないが、信用リスクの特徴を組み合わせて5%の予想信用損失率で貸倒引当金158.98万元を計上した。達志科技は単項金額の重大売掛金信用リスクが著しく変化していない場合、前後に貸倒引当金を計上する会計見積りが一致せず、「企業会計準則第22条–金融ツールの確認と計量」第四十八条の規定に合致せず、会社が暴露した関連財務情報が正確でなく、「上場会社情報開示管理方法」第二条の規定に違反した。四、会社の内幕情報管理が規範化されていない。達志科学技術の計画制御権変更事項に関する内幕情報知る人登録における個別仲介機構人員の職場登録が誤り、かつ会社が贈与株式資産事項を制定していない内幕情報知る人登録表は、「上場会社の内幕情報知る人登録管理制度の確立に関する規定」第3条、第6条と第7条の関連規定に合致しない。XU HUANXINは達志科技の現理事長として、鄭開顔は会社の現取締役会秘書兼財務責任者として、蔡志華は会社の時理事長、総経理として、蔡志斌は会社の時取締役会秘書として、董世才は会社の時財務総監として、「上場会社情報開示管理方法」第三条の規定に従って勤勉で責任を果たす義務を履行していない。このうちXUHUANXIN、鄭開顔、蔡志華は会社の上述のすべての問題に対して主要な責任を負い、蔡志斌は会社の上で5述の第2、第4項の問題に対して主要な責任を負い、董世才は会社の上述の第2項の問題に対して主要な責任を負う。「上場企業情報開示管理弁法」第五十八条、第五十九条の規定に基づき、わが局は達志科学技術とXU HUANXIN、鄭開顔、蔡志華、蔡志斌、董世才に対して警示状を発行する行政監督管理措置をとることを決定した。あなたたちは真剣に教訓を吸収し、証券法律法規の学習を確実に強化し、法に基づいて規則に従って職責を履行しなければならない。同時に、会社は関連責任者に対して内部問責を行い、本決定書を受け取って30日以内にわが局に改善報告、内部問責状況報告を報告し、深セン証券取引所を抄送した。本監督管理措置に不服があれば、本決定書を受け取った日から60日以内に中国証券監督管理委員会に行政再議申請を提出することができる。本決定書を受領した日から6ヶ月以内に管轄権のある人民法院に訴訟を提起することもできる。再議と訴訟期間中、上記の監督管理措置は執行を停止しない。」会社及び関連責任者は警告書を受け取った後、警告書に指摘された問題を非常に重視し、教訓を十分に吸収し、関連法律法規、規範性文書及び会社の内部管理制度の学習を確実に強化し、規範運営意識を高め、上場会社の情報開示規範の要求に従う。一部の取引に対して必要な審議手続きを補充した。要求に基づいて直ちに改善報告書を提出し、関連責任者に対して内部問責を開始した。同時に、会社の取締役、監事、高級管理者は勤勉で責任を果たす義務を真剣に履行し、会社の規範的な運営を促し、上述の事項の再発を根絶し、情報開示の質を絶えず向上させ、会社と株主全体の利益を維持し、会社の健康、安定、持続的な発展を促進する。3、2021年4月16日、会社は『対 Kunming Chuan Jin Nuo Chemical Co.Ltd(300505) 30に関する監督管理書(創業板監督管理書[2021]第51号)』を受け取った:明らかにしたところ、会社は以下の違反行為が存在している:一、会社の化学工業貿易業務に関する情報開示が不正確で、不完全な達志科学技術は2018年から化学工業貿易業務を展開し、その中で完全子会社の達志新材料名義で江蘇中と
