証券コード： Guangdong Chaohua Technology Co.Ltd(002288) 証券略称： Guangdong Chaohua Technology Co.Ltd(002288) 公告番号：2022019 Guangdong Chaohua Technology Co.Ltd(002288)
金融派生品取引額予想の実施に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
Guangdong Chaohua Technology Co.Ltd(002288) (以下「会社」と略称する)2022年3月29日に開催された第6回取締役会第10回会議では、「金融派生品取引額予想の展開に関する議案」が審議・採択され、会社及び連結報告書の範囲内の子会社(以下「子会社」と略称する)の展開額が人民元3億元または等価外貨金額を超えない金融派生品業務に同意した。会社の管理職に額の範囲内で上述の金融派生品取引業務を具体的に実施することを授権する。「広東超華科技株式会社金融派生品取引管理制度」によると、この事項は取締役会の審査・認可権限の範囲内にあり、株主総会の審議を提出する必要はなく、関連状況を以下のように公告する。
一、金融派生品取引業務の展開予定
会社及び子会社の業務の需要を満たすために、リスクコントロールの範囲内で、会社及び合併報告書の範囲内の子会社は総額度が人民元3億元或いは等価外貨金額を超えない金融派生品業務を慎重に展開し、会社の管理層に額の範囲内で上述の金融派生品取引業務を具体的に実施することを授権する。以上の限度額の使用期限は、会社の取締役会の審議が可決された日から12ヶ月以内に有効であり、上記の限度額及び決議の有効期間内に、循環してスクロールして使用することができる。単一取引の存続期間が決議の有効期間を超えた場合、有効期間が満了する前に審議手続の審議額を履行する。
二、今回の派生品取引業務の取引相手方
会社が展開する金融派生品取引業務の取引相手は、経営が安定し、信用が良好で、合法的な資質を持つ大手商業銀行などの金融機関であり、会社と関連関係がない。
三、派生品取引業務を展開する予定の基本状況
(I)展開予定の金融派生品取引業務品種
為替レートの変動、金利の変動などの会社の経営業績への影響を低減するために、会社と子会社は実際の業務と結びつけて金融派生品取引業務を展開する必要がある。
(II)展開予定の金融派生品取引業務額及び期限
会社及び子会社は人民元3億元或いは等価外貨金額を超えない金融派生品業務を展開する予定で、以上の額の使用期限は会社の取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効であり、上述の額及び決議の有効期間内に、循環して使用することができる。単一取引の存続期間が決議の有効期間を超えた場合、有効期間が満了する前に審議手続の審議額を履行する。
四、派生品取引業務を展開する目的、存在するリスクと会社への影響
(I)派生品取引の目的と会社への影響
会社と子会社の業務の需要を満たすために、リスクのコントロール可能な範囲内で、会社と合併報告書の範囲内の子会社は金融派生品業務を展開し、為替レートリスクと金利リスクを回避し、防止することを目的とし、会社の慎重で安定したリスク管理原則に合致する。
(II)デリバティブ取引のリスク
1.価格変動リスク：標的金利、為替レート、市場価格などの変動により金融派生品の価格変動による損失の市場リスクが発生する可能性がある。
2.内部統制リスク:金融派生品取引業務の専門性が強く、複雑度が高く、内部統制メカニズムが完備していないため、リスクをもたらす可能性がある。
3.流動性リスク：市場流動性不足により取引を完了できないリスク。
4.履行リスク:金融派生品業務を展開するには、契約が満期になって履行できないことによる違約によるリスクがある。
5.法律リスク:関連法律が変化したり、取引相手が関連法律制度に違反したりしたため、契約が正常に実行できない可能性があり、会社に損失をもたらす。
(III)リスク対策
1.金融派生品取引の原則を明確にする:金融派生品取引は保値を原則とし、市場状況と結びつけて、適時に操作戦略を調整し、保値効果を向上させる。
2.制度建設：会社はすでに《金融派生品取引管理制度》を創立して、派生品取引の授権範囲、審査・認可手順、リスク管理及び情報開示に対して明確な規定をして、効果的に金融派生品取引行為を規範化することができて、金融派生品取引リスクをコントロールする。
3.制品の选択:金融派生品の取引を行う前に、多くの取引相手と多种の制品の间で比较分析を行って、会社の业务背景に最も适して、流动性が强くて、リスクのコントロールできる金融派生ツールを选んで业务を展开します。
4.取引相手管理：金融派生品業務に従事する取引相手を慎重に選択する。会社は合法的な資質を持つ大手商業銀行などの金融機関と金融派生品取引業務を展開し、発生する可能性のある法律リスクを回避する。
5.専任者は責任を負う:会社の管理層の代表、会社の財務部門、証券部などの関連部門が特別工作グループを設立し、金融派生品取引前のリスク評価を担当し、取引の実行可能性と必要性を分析し、取引の具体的な操作処理を担当し、市場に重大な変化が発生した場合、直ちにリスク評価の変化状況を報告し、実行可能な応急停止措置を提出する。
五、金融派生品業務の会計政策及び計算原則
会社は《企業会計準則第22号-金融ツール確認と計量》《企業会計準則第24号-套期会計》《企業会計準則第37号-金融ツール列報》の関連規定とそのガイドラインに基づいて、展開する予定の金融派生品取引業務に対して相応の計算処理を行い、貸借対照表と損益計算書の関連項目を反映する。
六、独立取締役の意見
会社の独立取締役は会社が金融派生品取引業務を展開する予定の事項について独立意見を発表した。会社は金融派生品取引業務を展開する予定で、日常の経営需要と密接に関連しており、為替レート、金利などの変動のリスクを回避し、会社の財務の安定性を強化し、会社の経営発展の需要に合致する。2.会社はすでに《金融派生品取引管理制度》と関連するリスクコントロール措置を制定し、金融派生品取引のリスク管理とコントロールを強化するのに有利であり、取引の実行可能性に対して分析を行い、《金融派生品取引の実行可能性報告》を制定し、関連業務は相応の意思決定プログラムと情報開示義務を履行し、会社と全体の株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。
以上より、当社は今回の取締役会の承認額の範囲内で金融派生品取引業務を展開することに同意します。
七、書類の検査準備
1.会議に出席した取締役が取締役会の章に署名し、捺印した「第6回取締役会第10回会議決議」。2.第6回取締役会第10回会議に関する独立取締役の独立意見。
ここに公告する。
Guangdong Chaohua Technology Co.Ltd(002288) 取締役会二〇二年三月三十日
