Xiamen Amoytop Biotech Co.Ltd(688278)
2021年度内部統制評価報告
Xiamen Amoytop Biotech Co.Ltd(688278) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に含まれる主な単位は、当社及び全ての持株子会社を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社の管理と組織構造、人的資源、購買業務、販売業務、資産管理、研究開発管理、生産と品質管理、資金活動、募集資金管理、工事プロジェクト、関連取引、情報開示管理及び内部監査と監督など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
購買業務、販売業務、資産管理、研究開発管理、生産と品質管理、資金活動、募集資金管理など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び内部制御制度の要求に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額に起因する誤報金額が資本に起因する可能性のある誤報金額が資本に起因する可能性のある誤報金額が資産総額の1%以上の生産総額の0.5%-1%の生産総額の0.5%以下を占める
説明:
なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
単独の欠陥またはその他の欠陥により、財務報告書の重大な誤報を適時に防止または発見し、是正できない場合、以下の兆候は通常、財務報告書の内部統制に重大な欠陥がある可能性があることを示している。
1、制御環境が無効である；
重大な欠陥2、取締役、監事と高級管理職の不正行為;
3、外部監査は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、会社は運行過程でこの誤報を発見できなかった。4、すでに発見し、管理層に報告した重大な欠陥は合理的な時間後に訂正されていない。
5、企業の内部統制監督は無効である。
重要な欠陥単独の欠陥またはその他の欠陥に関連して、財務報告書の重要性レベルに達していないが、取締役会と管理職が重視する誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できないことを招く。
一般的な欠陥財務報告制御に存在する、重大な欠陥と重要な欠陥を構成しないその他の欠陥。
説明:
なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産損失に起因する可能性のある財物損失金額に起因する可能性のある財物損失金額が資産総額の1%以上を占める資産総額の0.5%-1%を占める資産総額の0.5%以下を占める
説明:
なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1、会社の経営活動は国の法律、法規に深刻に違反して処罰される。
重大な欠陥2、高級管理職と核心技術者の深刻な流失。
3、内部統制の重大な欠陥は改善されていない。
1、会社は国の法律、法規活動に違反して軽微な処罰を受ける可能性がある。
重要な欠陥2、重要なポストの人員が深刻に流失した。
3、内部統制の重要な欠陥は改善されていない。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
説明:
无(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
内部統制の一般的な欠陥は発見時に関連部門と責任者に改善計画を制定するように命じられ、いずれも改善が完了した。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
内部統制の一般的な欠陥は発見時に関連部門と責任者に改善計画を制定するように命じられ、いずれも改善が完了した。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
四.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√不適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
報告期間内、会社は内部制御システムの整合最適化を持続的に強化し、各モジュールの内部制御システムの実行に対する監督に力を入れ、内部制御制度の有効な実行を保証する。将来の期間、会社は経営環境の変化に基づいて、自身の状況と結びつけて、内部制御制度を持続的に完備し、管理制度化、制度プロセス化、プロセス情報化の理念をさらに推進し、確立し、内部制御監督検査を強化し、会社の健康、持続可能な発展を保障する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：孫黎 Xiamen Amoytop Biotech Co.Ltd(688278) 2022年3月30日
