China International Capital Corporation Limited(601995)
深セン市 Shenzhen Jpt Opto-Electronics Co.Ltd(688025) North Electro-Optic Co.Ltd(600184) 有限公司について
外国為替の長期決済為替業務の審査意見を展開する
China International Capital Corporation Limited(601995) (以下「 China International Capital Corporation Limited(601995) 」または「推薦機構」と略称する)は深セン市 Shenzhen Jpt Opto-Electronics Co.Ltd(688025) North Electro-Optic Co.Ltd(600184) North Electro-Optic Co.Ltd(600184) 有限会社(以下「 Shenzhen Jpt Opto-Electronics Co.Ltd(688025) 」または「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行し、科創板に上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「上海証券取引所科創板株式上場規則」、「科創板上場企業の持続的な監督管理方法(試行)」などの関連規定は、 Shenzhen Jpt Opto-Electronics Co.Ltd(688025) が外国為替の長期決済為替業務を展開する事項に対して検査を行い、具体的な検査状況は以下の通りである:一、長期決済為替業務を展開する目的
会社(子会社を含む、以下同)は海外調達及び海外販売が存在し、決済通貨は主にドルを採用する。外国為替市場のリスクを効果的に回避し、為替レートの大幅な変動が会社の経営業績に与える不利な影響を防ぎ、外国為替資金の使用効果を向上させるため、会社は銀行と外国為替の長期決済・販売業務を展開する計画である。
外国為替長期決済為替業務は中国人民銀行の承認を得た外国為替リスク回避金融製品である。その取引原理は銀行と外国為替の長期決済為替契約を締結し、将来為替決済または為替販売を行う外国為替通貨、金額、為替レートと期限を約束し、満期日の外国為替収入または支出が発生した場合、その長期決済為替契約で約束した通貨、金額、為替レートに従って為替決済または為替販売業務を処理し、それによって当期決済為替コストをロックする。
二、外国為替の長期販売品種
会社が展開する外国為替の長期決済為替業務は、会社の生産経営に使用される決済通貨に限られる。三、業務期間と業務規模
第2回取締役会第42回会議の審議を経て、授権会社の管理層は今回の取締役会が通過した日から12ヶ月以内に外国為替の長期決済為替業務を展開し、関連契約書類に署名し、長期決済為替の展開に関連する外貨金額は累計5000万ドルを超えてはならない。同時に、会社の財務部が上述の期間と額の範囲内で具体的な関連事項を処理することを授権する。
四、外国為替長期決済為替業務の実行可能性分析を展開する
会社は海外調達と海外販売があるため、為替レートが大きく変動すると、為替損益は会社の経営業績に大きな影響を与える。会社が銀行との外国為替の長期決済為替業務を展開するのは、決済為替コストをロックする観点から考えて、為替レートの変動が会社の生産経営に与える影響を下げることができて、会社に比較的安定した利益レベルを維持させて、会社の未来の経営発展の需要に合って、リスクはコントロールすることができて、会社と中小株主の利益を損なう情況は存在しません。
五、外国為替の長期決済為替リスクとリスクコントロール措置
(I)外国為替の長期決済為替のリスク
会社が展開する外国為替の長期決済為替業務は為替レートのリスクをロックし、長期保証の原則に従い、投機性、配当性の取引操作を行わない。外国為替の長期決済為替操作を展開することは為替レートの変動が会社の業績に与える影響を減らすことができ、会社を生産経営に専念させ、為替レートが大幅に変動した場合、会社は依然として安定した利益レベルを維持することができるが、外国為替の長期決済為替には依然として一定のリスクがある。
1、為替レート変動リスク：為替相場の変動が大きい場合、銀行の長期決済為替オファーは会社の取引先に対するオファー為替レートより低い可能性があり、会社が取引先に対するオファー為替レートによってロックできなくなり、為替損失をもたらす。
2、内部統制リスク:長期決済為替取引の専門性が強く、複雑度が高く、内部統制制度が完備していないため、リスクをもたらす可能性がある。
3、お客様の違約リスク：お客様の売掛金が期限切れになり、貸付金が予測した返済期間内に回収できなくなり、長期の為替決済を延期して会社の損失を招く。
4、返金予測リスク：会社の関連業務部門は顧客の注文と予想注文に基づいて返金予測を行い、実際の実行過程において、顧客は自身の注文と予測を調整する可能性があり、会社の返金予測が不正確になり、長期送金の引渡し遅延リスクを招く。
（Ⅱ）リスクコントロール措置
1、会社は《外国为替套期保値业务管理制度》を制定して、会社の外国为替套期保値业务はすべて正常な生产経営を基础にして、具体的な経営业务を頼りにして、为替リスクを回避して防止することを目的にして、会社の正常な生产経営に影响してはいけなくて、投机を目的とする外国为替取引を行ってはいけません。「外国為替オプション業務管理制度」は会社のオプション保証額、審査許可権限、内部審査プロセス、責任部門及び責任者、情報隔離措置、内部リスク報告及びリスク処理手順などについて明確な規定を行い、この制度は監督管理部門の関連要求に合致し、実際の操作の需要を満たし、そのリスクコントロール措置は確実に実行可能である。
2、長期決済・販売為替の納期遅延を防止するため、会社は売掛金の管理を非常に重視し、売掛金の徴収を積極的に催促し、売掛金の期限超過現象を避け、顧客の滞納、違約リスクを低減する。
3、会社が長期決済為替取引を行うには、会社の輸出業務収入に基づき、長期決済為替契約の外貨金額は外貨受取(支払う)金の慎重な予測量を超えてはならない。
六、推薦機構が意見を査察する
調査の結果、推薦機構は、会社が今回外国為替の長期決済為替業務を展開する予定の事項はすでに会社の第2回取締役会第42回会議と第2回監事会第29回会議の審議を経て、会社の独立取締役は上述の事項に対して明確な同意意見を発表し、関連法律法規の規定に合致し、必要な法律手続きを履行したと考えている。会社は関連規定と実際の状況に基づいて「外国為替オプション保証業務管理制度」を制定し、外国為替長期決済為替業務に対して比較的完備した内制御制度を形成し、そして確実に実行可能なリスク対応措置を制定し、関連リスクを効果的にコントロールすることができる。会社が外国為替の長期決済為替業務を展開することは会社の実際の経営の需要に合致し、為替レートの変動が会社の業績に与える影響をある程度下げることができる。以上、推薦機構は会社が今回外国為替の長期決済為替業務を展開した事項に異議がない。
このページには本文がなく、「 China International Capital Corporation Limited(601995) 深セン市 Shenzhen Jpt Opto-Electronics Co.Ltd(688025) North Electro-Optic Co.Ltd(600184) 有限会社が外国為替の長期決済為替業務を展開することに関する査察意見」の署名ページに専用である。
推薦代表者：
石一傑張志強
China International Capital Corporation Limited(601995) 年月日
