China Securities Co.Ltd(601066)
について
2021年度募集資金の保管と使用状況の特別審査報告
Kaili Catalyst & New Materials Co.Ltd(688269) (以下「 Kaili Catalyst & New Materials Co.Ltd(688269) 」、「会社」と略す)として株式を初めて公開発行し、科創板に上場する推薦機構として、 China Securities Co.Ltd(601066) (以下「 China Securities Co.Ltd(601066) 証券」、「推薦機構」と略す)は Kaili Catalyst & New Materials Co.Ltd(688269) 初公開発行株式募集資金の保管と使用状況を査察した。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金金額と資金入金時間
中国証券監督管理委員会が発行した「同意 Kaili Catalyst & New Materials Co.Ltd(688269) 初公開発行株式登録に関する承認」(証券監督許可〔20211396号)、 Kaili Catalyst & New Materials Co.Ltd(688269) 初公開発行人民元普通株(A株)233600万株、1株当たり発行価格は人民幣18.94元で、計44243840000元を募集した。発行に関する費用（税抜き）4185681951元、 Kaili Catalyst & New Materials Co.Ltd(688269) 実際募集資金純額4005158049元を差し引いて、2021年6月3日、信永中和会計士事務所（特殊普通パートナー）は会社募集資金の資金到着状況を審査した。「 Kaili Catalyst & New Materials Co.Ltd(688269) 初公開発行株式購入資金の実収状況に関する検証報告書」(XYZH/2021 BJAA 110804)を発行した。
（Ⅱ）前年度使用済金額、当期使用済金額及び現在残高
2021年12月31日現在、会社が募集した資金の使用と残高は以下の通りである。
単位:元
プロジェクト金額
募集資金総額44243840000
減：推薦引受費用292176319
募集資金入金金額41322076981
減：2021年度その他発行費用1263918932
実際募集資金純額4005158049
減：募集資金項目累計投入8883590335
プロジェクト金額
減：手数料310878
プラス：預金利息収入79171655
減：今期募集資金による現金管理金額15000000000
加:今期募集資金回収による現金管理金額500000000
加：今期は募集資金を使って現金管理収益25424658
加：発行費用（自己資金で事前投入）414279245
募金資金残高2169313294
二、募集資金の保管、使用及び専戸残高状況
（Ⅰ）募集資金管理制度の状況
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の権益を保護するため、「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」「上海証券取引所科創板株式上場規則」「上海証券取引所科創板上場企業自律監督管理規則適用ガイドライン第1号–規範運営」などの関連法律法規の規定に基づき、会社の実情と結びつけて、 Kaili Catalyst & New Materials Co.Ltd(688269) は『 Kaili Catalyst & New Materials Co.Ltd(688269) 募集資金管理制度』(以下「募集資金管理制度」と略称する)を制定した。
(II)募集資金監督管理協議状況
会社、推薦機構はそれぞれ中国 China Construction Bank Corporation(601939) 西安経済技術開発区支店、中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 西安未央支店、 Bank Of China Limited(601988) 西安経済技術開発区支店、上海浦東発展銀行西安未央路支店と『資金募集専戸貯蔵三方監督管理協議』(以下「三方監督管理協議」と略称する)に署名した。三者監督管理協定と証券取引所が制定した「資金募集専戸貯蔵三者監督管理協定(モデル)」には重大な違いはなく、三者監督管理協定の履行に問題はない。
（Ⅲ）募集資金専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、会社が募集した資金の特別保管口座と残高は以下の通りである。
単位:元
口座開設主体口座開設銀行口座募集資金口座残高
西安経済技術開発区支店610501930041 Shenzhen Zhongheng Huafa Co.Ltd(000020) 9997404598203
西安未央支店370 Hanwang Technology Co.Ltd(002362) 92 Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614) 9012362290899
口座開設主体口座開設銀行口座募集資金口座残高
会社上海浦東発展銀行西安未央路支店720500788017 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 049135220
西安経済技術開発区支店102094317540572227272
銅川凱立中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 西安未央支店370 Hanwang Technology Co.Ltd(002362) 92 Zhejiang Haers Vacuum Containers Co.Ltd(002615) 17862663500
合計2169313294
（IV）資金募集による現金管理状況
2021年8月12日、会社が開催した第2回取締役会第16回会議、第2回監事会第7回会議は、「一部のアイドル募集資金を使用して現金管理を行う議案」を審議・採択し、会社が人民元1.5億元(1億5000万元を含む)を超えないアイドル募集資金を使用することに同意し、募集プロジェクトの建設と募集資金の使用に影響を与えないことを確保し、リスクを効果的にコントロールする前提の下で、安全性が高く、流動性がよく、リスクが低く、本約束の財テク製品を購入するために使用され、期限は会社の取締役会、監事会が通過した日から12ヶ月を超えない(12ヶ月を含む)。2021年12月31日までに、会社が募集資金を使って購入した構造的な預金残高は以下の通りである:単位:元
受託者製品タイプ収益タイプ金額購入日終了日
上海浦東発構造性預金証書の浮動
展銀行西安金収益型1000000 China Vanke Co.Ltd(000002) 021年10月29日2022年1月28日未央路支店
合計-100000000000–
三、募集資金の使用に関するその他の状況
（Ⅰ）募集資金投資項目（以下「募集投資項目」という）の資金使用状況
2021年12月31日現在、会社は実際に募集資金8883590335元を使用しており、具体的な募集資金の使用状況は本報告書の付表「募集資金の使用状況対照表」(付表一)を参照してください。
(II)募集プロジェクトの前期投入及び置換状況
会社は2021年8月12日、第2回取締役会第16回会議、第2回監事会第7回会議を開き、「募集資金を用いて事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を事前に支払った自己資金を置換する議案」を審議・採択し、会社が募集資金を用いて事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を自己資金に置換することに同意した。
1、自己資金で事前に募集プロジェクトに投入した場合及び置換方案
2021年7月31日までに、会社はすでに募集プロジェクト及び関連土地などに対して累計286417万元を投入し、そのうち土地などの関連支出は259005万元が会社の自己資金支払いであり、募集プロジェクトを置き換えて事前に投入する予定の資金は274.12万元であり、具体的な状況は以下の通りである。
単位：万元
プロジェクト名は、すでに投入された募集プロジェクト及び土地の置換予定金額番号に関する資金金額などの関連費用の自己調達資金を募集する予定である。
先進的な触媒材料と技術革新
1センター及び産業化建設プロジェクト1967908113180 37.25
希少貴金属触媒材料の生産再
2産業化事業利用1531673173237 236.87
合計3499581286417 274.12
2、自己資金で発行費を事前投入する場合及び置換案
会社の発行費用総額は418568万元(付加価値税を含まない)で、そのうち引受費は292176万元(付加価値税を含まない)が募集資金総額から控除され、その他の募集資金口座から振り替えられていない発行費用(付加価値税を含まない)は合計126392万元である。2021年7月31日現在、当社は自己資金で発行費用424.30万元を支払い、今回の置換予定金額は414.28万元である。
2021年12月31日現在、会社が事前に募集資金プロジェクトに投入した自己資金274.12万元及び事前に支払った発行費用の自己資金414.28万元は募集資金専門家から転出されず、この部分の資金はその後も募集資金として使用され、募集プロジェクトの建設に投入された。
この事項について、会社の独立取締役は明確に同意した独立意見を発表し、 China Securities Co.Ltd(601066) 証券は明確な査察意見を提出した。信永中和会計士事務所（特殊普通組合）は当該置換事項について鑑識を行い、『西安凱立新材料株式会社募集資金置換に関する鑑識報告』（XYZH/2021 BJAA 11）を発行した。
