Cosco Shipping Development Company Limited(601866)
株式発行購入資産購入資産2021年度
業績承諾の実現状況
認証レポート
インデックス・ページ番号認証レポート
株式発行購入資産購入資産2021年度業績承諾の実現状況についての説明1-3
信永中和会計士事務所北京市東城区朝陽門北通り連絡電話:+86(01065542288号富華ビルA座9階telephone:+86(01065542288 9/F、Block A、Fu Hua Mansion、
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District,Beijing,ファックス:+86(01065547190 certified public accountants 100027,P.R.China facsimile:+86(01065547190株式購入資産購入2021年度
業績承諾実現状況鑑証報告
XYZH/2022BJAA130216
Cosco Shipping Development Company Limited(601866) 株主全員:
我々は、添付の＊＊＊ Cosco Shipping Development Company Limited(601866) （以下、＊＊＊ Cosco Shipping Development Company Limited(601866) ）が作成した『株式発行購入資産購入資産2021年度業績承諾の実現状況に関する説明』（以下、業績承諾の実現状況説明）について鑑識を行った。
Cosco Shipping Development Company Limited(601866) 会社の管理職の責任は中国証券監督管理委員会が公布した「上場会社重大資産再編管理弁法」(中国証券監督管理委員会令第53号)に従って業績承諾の実現状況の説明を作成し、その内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、不正行為や誤りによる重大な誤報が存在しないことである。われわれの責任は、鑑証活動を実施した上で、業績承諾の実現状況の説明に対して鑑証意見を発表することである。
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査または審査以外のその他鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行し、業績承諾の実現状況に対して重大な誤報が存在しないかどうかを説明し、合理的な保証を得た。認証作業を実行する過程で、質問、検査、再計算など、私たちが必要とする認証プログラムを実施し、選択したプログラムは私たちの職業判断に依存します。私たちの鑑証活動は鑑証意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
Cosco Shipping Development Company Limited(601866) 株式発行購入資産購入資産2021年度業績承諾実現状況についての説明
2021年1月1日から2021年12月31日まで
(本報は特別に明記した以外は、すべて人民元で列挙している)
Cosco Shipping Development Company Limited(601866)
発行株式購入資産購入資産2021年度業績承諾の実現状況についての説明中国証券監督管理委員会が公布した「上場企業重大資産再編管理弁法」の関連規定に基づき、 Cosco Shipping Development Company Limited(601866) (以下、当社と略称する)は「発行株式購入資産購入資産2021年度業績承諾の実現状況に関する説明」(以下、業績承諾の実現状況説明と略称する)を作成した。当社は業績承諾の実現状況説明の内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽の記載、誤導性陳述または重大な漏れが存在しない。
一、株式発行による資産購入の基本状況
当社の2021年第一回臨時株主総会、2021年第一回A株類株主総会、2021年第一回H株類株主総会決議により採択された「 Cosco Shipping Development Company Limited(601866) 株式購入資産を発行し、関連資金及び関連取引報告書を募集する」議案に基づき、当社は中遠海運投資控股有限公司（以下「中遠海運投控」と略称する）に株式を発行し、その保有する寰宇東方国際コンテナ（啓東）有限公司（以下「寰宇啓東」と略称する）の100%株式、寰宇東方国際コンテナ（青島）有限公司（以下「寰宇青島」と略称する）の100%株式、寰宇東方国際コンテナ(寧波)有限会社(以下「寰宇寧波」と略称する)100%株式、上海寰宇物流科学技術有限会社(以下「寰宇科学技術」と略称する)100%株式(以下「今回の取引」と略称する)、発行価格は1株当たり2.51元である。当社の2020年度株主総会で審議・採択された「当社二〇二〇年度利益分配に関する議案」に基づき、当社は、2020年度利益分配時の株式登録日に登録された総株式から、その時点で買い戻し専戸において買い戻した株式を差し引いた株式残高を基に、全株主に現金配当金0.56元(税込)を10株ごとに配分する。今回発行された株式購入資産の発行価格は、配当、除権調整を経て2.46元/株と確定し、調整後の価格で計算すると、当社が今回発行した株式購入資産について中遠海運に発行した新規株式数は1447917519株である。
2021年10月20日、当社は中国証券監督管理委員会が発行した「承認 Cosco Shipping Development Company Limited(601866) 中遠海運投資ホールディングス有限会社に株式購入資産を発行し、関連資金を募集する申請に関する承認」(証券監督許可[20213283号)を受け取った。
2021年11月10日までに、当社はすでに寰宇啓東の100%株式、寰宇青島の100%株式、寰宇寧波の100%株式、寰宇科学技術の100%株式を取得した。
業経信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)は検証し、2021年11月10日にXYZH/2021 BJAA 13537号の検査報告書を発行した。 Cosco Shipping Development Company Limited(601866) 株式購入資産発行資産購入資産2021年度業績承諾の実現状況についての説明2021年1月1日から2021年12月31日まで
(本報は特別に明記した以外は、すべて人民元で列挙している)
二、業績承諾内容
今回株式を発行して資産を購入する取引では、業績承諾の補償義務は中遠海運に訴えられた。（1）寰宇啓東業績補償資産
中遠海運投制御承諾は、今回の取引が2021年12月31日までに(当日を含む)実施された場合、中遠海運投制御承諾寰宇啓東業績補償資産が2021年、2022年、2023年に監査された収入の分割額はそれぞれ202.12万元、141.80万元、115.92万元を下回らない。今回の取引が2021年12月31日までに(当日を含む)実施されなかった場合、中遠海運投控は寰宇啓東業績補償資産が2022年、2023年、2024年に監査された収入の分配額がそれぞれ141.80万元、115.92万元、104.04万元を下回らないことを約束した。
業績補償期間の会計年度ごとに終了する場合、上場企業は「証券法」の規定に合致する会計士事務所を招聘して寰宇啓東を審査し、特別審査意見を発行することを決定し、招聘する。寰宇啓東が業績補償期間内に実現した監査された業績補償資産の収入分配額が寰宇啓東が承諾した収入分配額より低い場合、中遠海運投制御はまず今回の取引を通じて取得した上場会社の株式で上場会社に対して補償を行い、不足部分は現金で補償しなければならない。
（2）世界科学技術業績補償資産
中遠海運の投資管理承諾は、今回の取引が2021年12月31日までに(当日を含む)実施された場合、中遠海運の投資管理承諾の世界科学技術業績補償資産が2021年、2022年、2023年に監査された収入の分割額の合計はそれぞれ747.32万元、510.46万元、419.58万元を下回らない。今回の取引が2021年12月31日までに(当日を含む)実施されなかった場合、中遠海運は世界の科学技術業績補償資産が2022年、2023年、2024年に監査された収入の分割額の合計がそれぞれ510.46万元、419.58万元、364.49万元を下回らないことを約束した。
業績補償期間の会計年度ごとに終了する時、上場企業は「証券法」の規定に合致する会計士事務所を招聘して寰宇科学技術を審査し、特別審査意見を発行する。例えば、寰宇科技が業績補償期間内に実現した監査された業績補償資産の収入分配額が寰宇科技承諾収入分配額より低い場合、中遠海運投制御はまず今回の取引を通じて取得した上場会社の株式で上場会社に対して補償を行い、不足部分は現金で補償しなければならない。
Cosco Shipping Development Company Limited(601866) 株式発行購入資産購入資産2021年度業績承諾の実現状況についての説明2021年1月1日から2021年12月31日まで
(本報は特別に明記した以外は、すべて人民元で列挙している)
三、2021年度業績承諾の実現状況
寰宇啓東と寰宇科学技術業績補償資産2021年度監査された収入の分配額は以下の通りである。
単位：万元
プロジェクト2021年度業績承諾数2021年度実現数実現率
寰宇啓東業績補償資産202.12 410.49 203.09
寰宇科学技術業績補償資産747.32126032 168.65%
合計949.44 167.81 175.98%
寰宇啓東業績補償資産2021年度の収入分割額は410.49万元で、実現率は203.09%である。寰宇科学技術業績補償資産2021年度の収入分配額は126032万元で、実現率は168.65%である。そのため、中遠海運投制御対象資産のうち収益法を用いて評価した業績補償資産2021年度の業績承諾が完了した。
Cosco Shipping Development Company Limited(601866)
二○二年三月三十日
