会社コード： Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 会社略称： Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
2021年度内部統制評価報告
Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 、中遠海運コンテナ運送有限会社、中遠海運港有限会社、東方海外（国際）有限会社、厦門遠海コンテナ埠頭有限会社、泉州 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) コンテナ埠頭有限会社、武漢中遠海運港埠頭有限会社、大連中遠海運コンテナ運送有限会社、天津中遠海運コンテナ運送有限会社、青島中遠海運コンテナ運送有限会社、上海中遠海運コンテナ運送有限会社、武漢中遠海運コンテナ運送有限会社、寧波中遠海運コンテナ運送有限会社、アモイ中遠海運コンテナ運送有限会社、海南中遠海運コンテナ運送有限会社、華南中遠海運コンテナ運送有限会社、上海汎亜航運有限会社、上海遠洋運送有限会社、上海中遠海運コンテナ運送情報サービス有限会社、上海中遠海運情報科学技術有限会社、鑫三利コンテナサービス有限会社、中遠海運国際貨物輸送有限会社、海貿易集鎖国際貨物輸送代理有限会社、海虹国際貨物輸送代理有限会社、湖北中遠貯蔵運送有限会社、上海中遠海運コンテナ物流有限会社、安徽中遠海運コンテナ運送有限会社、嘉興中遠海運コンテナ運送有限会社、江蘇中遠海運コンテナ運送有限会社、蘇州中遠海運コンテナ運送有限会社、新疆中遠海運コンテナ運送有限会社、紹興中遠海運コンテナ運送有限会社、天津鑫三利コンテナサービス有限会社、秦皇島中遠海運コンテナ船務代理有限会社、唐山中遠海運コンテナ船務代理有限会社、重慶中遠海運コンテナ運送有限会社、四川中遠海運コンテナ運送有限会社、江西中遠海運コンテナ運送有限会社、湖南中遠海運コンテナ運送有限会社、洋浦中遠海運コンテナ船務代理有限会社。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比68.85%
評価範囲に組み入れる単位の営業収入合計は、会社連結財務諸表の営業収入総額の83.73%に占める。評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
管理構造、組織機構、発展戦略、内部監査、内部監督、企業文化、社会責任、リスク管理、情報とコミュニケーション、資産管理、投資管理、資金管理、購買管理、関連取引、貨物代行業務管理(対外貿易と内貿易を含む)、船代業務管理、コンテナ管理、マーケティング管理、法律事務管理、生産運営管理、契約管理、全面予算管理、財務報告管理、人的資源管理、情報システム管理、内部制度管理などの面。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金管理、財務報告、投資管理、会社管理、関連取引、生産運営管理、購買管理、販売管理、全面予算管理、契約管理、内部監督、内部監査などの業務。
5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
会社は本部のサンプリング評価と各部門の自己評価を結合する方式によって年度内の自己評価を完成し、前述の評価に組み入れた部門は本部のサンプリング評価に属し、その他のすべての部門は本部の要求に従って、自己評価を完成した。
したがって、全体的に見ると、評価範囲は上場主体の範囲内の多くの単位をカバーしている。(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び内部制御関連制度文書に基づき、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
単項欠陥、または影響影響レベルが評価影響レベルを達成または超えて評価年度より重大欠陥と重要同一重要会計価格に属さない年度 Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 連結報告 Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 連結報告書の税前欠陥を下回った場合、一般欠科目または開示事項表の税前利益の2.5%と認定し、利益の0.25%を認定したが、陥落に達した。
の複数の欠陥の集約は重大な欠陥である。まとめた影が0.025%を超えるか、重いと認定
総音響レベルが評価の欠陥に達したり、超えたりする。まとめた影響水
年度 Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 連結報告書は評価年度中遠海を下回っている
税引き前利益2.5%は、連結報告書の税引き前利益を再制御すると認定した
大きな欠陥。0.25%
0.025%重要欠員と認定
陥れる。
損失の場合：影響レベルが評価影響レベルを達成または超えた場合、評価年度より重大な欠陥と重要な単項欠陥に属さない場合、または影響価格年度 Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 合併報告 Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 合併報告書の営業欠陥に属さない場合、一般的に同じ重要会計表の営業収入の0.25%が不足していると認定し、収入の0.25%を認めたが、陥落に達した。
科目または開示事項は重大な欠陥とする。まとめたものまたは0.025%を超えたものを重
の複数の欠陥の為替影響レベルが評価された欠陥に達したり、超えたりする。まとめた影響水
総価格年度 Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 合併報平は評価年度中遠海より低い
表営業収入の0.25%、連結報告書営業収入の
重大な欠陥とする。0.25%
0.025%重要欠員と認定
陥れる。
説明:
なし。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1つの制御欠陥または複数の制御欠陥の組合せが慎重な管理者が仕事を実行する時、自身が適用する財務報告に従って基礎記録取引を作成することを合理的に保証することができず、財務報告の正確性に重大な影響を及ぼす場合、この制御欠陥または複数の制御欠陥の組合せを重大な欠陥と見なすべきである。
重要な欠陥1つの制御欠陥または複数の制御欠陥の組合せが慎重な管理者が仕事を実行する時、自身が適用する財務報告に従って基礎記録取引を作成することを合理的に保証することができず、財務報告の正確性に重要な影響を及ぼす場合、この制御欠陥または複数の制御欠陥の組合せを重要な欠陥と見なすべきである。
一般欠陥は重大な欠陥と重要な欠陥に属さず、一般欠陥と認定される。
説明:以下の兆候は財務報告の内部制御に重大な欠陥がある可能性があることを示している:1.企業の取締役、監事と高級管理職のいかなる程度の不正行為;2.企業は以前公表した財務諸表を再述し、不正行為や誤りによる重大な誤報を訂正する。3.企業の当期財務諸表に重大な誤報が存在し、企業内部のコントロールは運行過程でこの誤報を発見できなかった。4.企業審査委員会と内部審査機構の内部統制に対する監督は無効である。5.企業内部のコントロール環境が無効である；6.予算に対する重大な偏り。7.被監督管理機構の処罰は大きなマイナス影響をもたらした。8.企業に重大な損失が発生した場合；9.関連取引総額は株主総会が承認した関連取引額の上限を超えた。10.収益傾向に影響する欠陥、例えば損益結果に影響する。その他、レポート使用者の正確な判断に影響を及ぼす可能性のある欠陥。3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
会社内部のコントロール不足の影響レベルが評価影響レベルを達成または超えた場合、評価年度より重大な欠陥と重要な陥没問題に属さない:単項不足年度 Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 合併報告 Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 合併報告書の営業欠陥を認定した場合、一般欠陥と認定し、または同じ表の営業収入の0.25%に影響し、収入の0.25%を認めたが、陥没に達した。
重要な会計科目または重大な欠陥とする。要約後影または0.025%を超え、重さと認定
開示事項の複数の音響レベルが評価の欠陥に達したり、超えたりする。まとめた影響水
欠陥の要約年度 Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 連結報告書は評価年度中遠海を下回っている。
営業収入の0.25%は、連結報告書の営業収入の
重大な欠陥である。0.25%
