Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) について
中遠海運グループ財務有限責任会社リスク持続評価報告証監会監督管理規定及び会社制度要求に基づき、 Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) (以下「 Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) 」)中遠海運グループ財務有限責任会社(以下「財務会社」と略称する)「金融許可証」、「営業許可証」などの証明書資料を検査し、財務会社2021年度財務報告書を調べ、財務会社の経営資質、業務とリスク状況を評価し、具体的な状況は以下のように報告した。
一、財務会社の基本概況
中遠海運グループ財務有限責任会社の前身である中海グループ財務有限責任会社は2009年12月23日に日経 Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会が設立を承認した非銀行金融機関であり、2009年12月30日に上海市工商行政管理局虹口支局に登録して設立され、会社の初期登録資本金は3億元である。2011年8月15日に株主総会決議が採択され、登録資本金3億元(500万ドルを含む)を増やし、元各株主が持株比率で納付する。
2015年12月、中国海運(グループ)本社、広州海運(グループ)有限会社と中海コンテナ運送株式会社は中海グループ財務有限責任会社の資産購入協定を締結し、中海コンテナ運送株式会社が中国海運(グループ)本社、広州海運(グループ)有限会社は、それぞれ保有している中海グループ財務有限責任会社の合計40%の株式を購入し、2016年3月に引き渡しを完了した。
2016年10月、中国海運(グループ)本社は中海(海南)海盛船務株式会社が保有する5%の株式を譲り受け、中海グループ財務有限責任会社は2016年12月15日に工商変更登記を完了した。
2017年1月、中海グループ財務有限責任公司が開催した第26回株主総会の決議に基づき、登録資本金 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0000元(ドル500万元を含む)を増加し、変更後の登録資本金は12000000000000元(ドル500万元を含む)であり、新規資本金は中国海運(グループ)本社(後に中国海運グループ有限会社に改称)、 Cosco Shipping Energy Transportation Co.Ltd(600026) と Cosco Shipping Development Company Limited(601866) は持株比率で納付し、登録資本金を変更した後、各株主の持株比率は10.00%、25.00%、65.00%と変わらない。
中国遠洋運輸有限公司と中国海運集団有限公司が中国遠洋海運集団有限公司に再編されたことにより、「 Bank Of China Limited(601988) 保険監督管理委員会中海集団財務有限責任公司の株式変更及び中遠財務有限責任公司の吸収合併等に関する事項の回答」(銀保監復201875号)に基づき、元中遠財務有限責任会社は2018年7月から正式に中海グループ財務有限責任会社に合併し、新たに設立された中海グループ財務有限責任会社の登録資本金は人民元28億元(ドル2500万元を含む)である。財務会社は2019年1月18日に「中遠海運グループ財務有限責任会社」と改称し、「中国(上海)自由貿易試験区浜江大道5299号8階」に移転した。2020年6月、財務会社は60億元(ドル2500万元を含む)に増資した。
事務所：中国（上海）自由貿易試験区浜江大道5299号8階
法定代表者：孫暁斌
金融許可証機構コード：L 0107 H 2310 Ping An Bank Co.Ltd(000001)
統一社会信用コード：91310109698814339 L
登録資本金： Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 人民元（2500万ドルを含む）
株主構成：
序株主名称出資額（元）出資出資出資号方式比率
1,872493,772
1中国遠洋海運集団有限公司（2000万米通貨312083%元を含む）
2 Cosco Shipping Development Company Limited(601866) 1403040268通貨233840%(250万ドル含む)
360 Shouhang High-Tech Energy Co.Ltd(002665) 4872460通貨109145%(250万ドル含む)
4中遠海運コンテナ運送有限会社47050808380貨幣7.8430%
5中遠海運（天津）有限公司384148882貨幣6.4025%
6中国外輪代理有限公司268902617貨幣4.4817%
7広州遠洋運輸有限公司211282685貨幣3.5214%
8中遠海運国際貨物輸送有限会社192072841貨幣3.2012%
9 Cosco Shipping Specialized Carriers Co.Ltd(600428) 192072841通貨3.2012%
10中遠海運（青島）有限公司1536659553貨幣2.5610%
11中遠造船工業有限会社72028915貨幣1.2005%
12中遠船務工程集団有限公司48018210貨幣0.8003%
燃料有限責任公司38413288貨幣0.6402%
14中遠海運(アモイ)有限会社19206644貨幣0.3201%
15中国外輪理貨有限公司19206644貨幣0.3201%
合計 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 00 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 00.00%
経営範囲:メンバー単位に対して財務と融資顧問、信用鑑証及び関連コンサルティング、代理業務を行う。メンバー単位に協力して取引金の収支を実現する。承認された保険代理業務;メンバー単位に保証を提供する。メンバー単位間の委託貸付及び委託投資を行う。メンバー単位に対して手形の引受と割引を行う。メンバー単位間の内部振替決済と相応の決済、清算方案の設計を行う。メンバー単位の預金を吸収する。メンバー単位に対してローンと融資賃貸を行う。同業解体に従事する。メンバー単位の企業債を販売する。有価証券投資代理客普通類派生品取引業務(顧客が発起した長期決済為替、長期外貨売買、人民元外貨スワップ製品の代理客取引に限られる);監督管理機関が承認したその他の業務。
二、財務会社の内部統制の基本状況
財務会社は中国銀保監会、上海銀保監局などの監督管理部門の正確な指導の下で、中国遠洋海運グループ有限会社とグループメンバー部門の強力な支持の下で、「企業グループ財務会社の管理方法」、「商業銀行コンプライアンスリスク管理ガイドライン」、「商業銀行内部制御ガイドライン」及び「銀行保険機構会社管理準則」などの要求に厳格に従っている。「規範、安定、サービス、発展」の経営方針を堅持し、「精進」の仕事理念を真剣に貫徹し、条線管理を手がかりとし、内制御管理システムを絶えず完備させ、財務会社の安定した経営と持続可能な発展を確保する。
(I)内部制御環境
1、財務会社は取締役会の指導下の総経理責任制を実行し、『会社定款』の規定に従って株主会、取締役会、監事会と経理層を設立し、株主会、取締役会、監事会と経理層の間でそれぞれ責任を負い、運営を規範化し、互いにバランスをとる会社のガバナンス構造を明確にし、分業協力、職責明確、報告関係の明確な組織構造を構築した。リスク管理の有効性に必要な前提条件を提供した。
2、財務会社は自身の特徴に基づいて業界監督管理の要求に合致するリスク管理組織体系を確立し、取締役会の下にリスク管理委員会、戦略発展委員会、監査委員会の3つの専門委員会を設置し、会社の経営戦略の安定したコンプライアンスの実施を効果的に保障した。総経理の下に資産負債管理委員会、信用業務審査委員会、投資業務審査委員会、派生製品業務審査委員会を設置し、会社の資産負債管理、信用、投資及び外貨派生品などの業務に対して審議、意思決定、管理と監督を行う。財務会社は金融業務部、投資取引部、国際業務部、手形業務部、財資管理部、計画財務部、決算業務部、戦略発展部、法務コンプライアンス部、取締役会事務室/総合事務部/労働組合事務室、党委員会工作部/組織人事部、ネットワーク情報部、運営事務部、監督監査部の14部門を設立し、部門の権限分業が明確である。その中で、法務コンプライアンス部は有効な会社のリスクコントロールメカニズムを確立し、会社の各業務部門の内部リスク管理に対して協調、監督と検査を行う。監督監査部は会社のリスク管理制度の執行状況を監査、検査する責任を負う。
3、財務会社の2021年12月末の取締役数は9人で、取締役会のメンバーには会社の理事長、党委員会書記、独立取締役、株主派遣取締役、専任取締役、従業員取締役などのメンバーが含まれている。会社の取締役会のメンバーの多くは20年以上の豊富な財務管理経験を持っており、取締役会議に積極的に参加し、法定職権を十分に履行し、勤勉に責任を果たしている。会社の高級管理層は金融機関を管理する十分な業務技能、経験と誠実さを持っており、会社の経営行為と関連リスクを全面的に良好に把握し、日常経営を法律、法規と取締役会政策に合致させ、完備、合理的なメカニズムを通じてリスクを効果的に管理し、監視することができる。上級管理職は正しい管理ガイドラインを持っており、業務の重要な面で授権範囲内で合理的な意思決定を行うことができます。
(II)リスクの識別と評価
財務会社のリスク管理戦略は「業務発展と協調し、資本の制約を受け、損失を効果的にカバーする」であり、具体的には、(1)財務会社の年度と中長期発展目標は常にリスクに耐えられる範囲内に確立され、一方的に業務の高速発展を追求することを避け、業務発展の持続可能性を保証する。(2)資本充足率を確保する前提の下で、財務会社は投入産出の実際の利益を重視し、グループ全体の戦略に協力し、限られた資源を重点業務と重点顧客に傾ける。(3)財務会社はリスク負担による潜在損失を厳格にコントロールし、資産損失の調達管理を高度に重視する。財務会社は「バーゼル協定III」が提出した最低資本要求を参照し、2.5%を下回らない動的調達管理を実施し、達成した。
中国銀保監会の財務会社の非現場監督管理情報の報告要求に基づき、財務会社は毎年リスク管理とコンプライアンス管理の自己評価業務を組織し、毎年3月に前年度の「リスク管理自己評価報告」と「コンプライアンス管理自己評価報告」を報告する。財務会社全体のリスクレベルが低く、全体のリスク発展傾向が安定している。内在的なコンプライアンスリスクレベルが低く、コンプライアンスリスク管理レベルが強く、コンプライアンスリスク管理傾向が安定している。(III)主要業務のリスクコントロール
1、信用業務管理
(1)財務会社の信用業務の対象は中国遠洋海運グループ有限会社の所属するメンバー単位に限られる。財務会社は信用業務に対して統一的な信用管理を実行し、顧客の信用リスク識別と監視システムと完備した信用決定と審査・認可メカニズムを確立した。財務会社は「取締役会授権規則」を制定し、等級授権管理方法に従って等級授権を実行する。すなわち、業務の性質と規模に基づいて、株主会は取締役会に対して、取締役会は理事長と総経理に対して合理的に授権し、株主会、取締役会、理事長と総経理間の信用業務職責と権限の区分を明確にし、業務の意思決定が科学的で、実行が有効であることを確保する。信用業務の異なる特徴に基づいて、「貸付業務管理方法」、「保証書業務管理方法」、「メンバー単位授信管理操作規程」、「企業信用等級評価操作規程」、「金融業務定価操作規程」、「信用業務審査許可権限管理操作規程」、「信用資産5級分類操作規程」などの制度を制定し、各種信用業務の操作プロセスを規範化した。貸付前、貸付中、貸付後の完全な貸付管理制度を確立した。
(2)財務会社は分業が合理的で、職責が明確で、相互に制約する信用管理体制を確立し、貸付審査の分離を実現した。金融業務部の貸付調査者は貸付調査評価を担当し、調査ミスと評価ミスの責任を負う。法務コンプライアンス部の貸付審査員は貸付リスク審査を担当し、審査ミスの責任を負う。監督監査部は事後監査を担当し、業務政策、手順と制限に対してコンプライアンス検査を行う。信用業務の展開中に前、中、バックグラウンドシステムの操作分離を実行する:財資管理部はメンバー単位の格付けに対して信用を授けることを担当し、金融業務部は貸付前の調査と貸付後の検査を担当し、中台にある法務コンプライアンス部はコンプライアンス審査と持続的な信用リスクの監視を担当し、後台の決済業務部は信用資金の発行と返還を担当し、複数の部門は業務システムの中でそれぞれその職を司り、互いに協力し、異なる職責の有効な分離を実現した。
(3)財務会社は信用決定と審査・認可メカニズムを通じて、単一顧客のリスクに対する高度な集中を防止し、信用原則に違反して貸付を発行することを防止し、信用資金の違反が高リスク分野に投入され、違法活動に使用されることを防止する。貸付リスク分類制度を通じて、貸付品質の認定基準とプログラムを規範化し、貸付品質の真実性を確保する。
2、有価証券投資業務管理
（1）財務会社の設立と
