証券コード： Changhong Meiling Co.Ltd(000521) 200521証券略称： Changhong Meiling Co.Ltd(000521) 、虹美菱B公告番号：2022019 Changhong Meiling Co.Ltd(000521)
会社が長期外貨資金取引業務を展開することに関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場企業規範運営」及び「会社定款」などの関連規定に基づき、 Changhong Meiling Co.Ltd(000521) (以下「会社」又は「当社」と略称する)の日常業務の実際需要と結びつけて、会社及び傘下子会社は2022年7月1日-2023年6月30日の期間に長期外貨資金取引業務を展開する予定で、主に長期外貨取引業務、人民元外国為替スワップ業務、人民元外国為替オプション業務、元金なし長期外国為替取引業務及びその他の外国為替派生品取引など。取引残高は8.25億ドル(主にドル、豪ドル、ユーロを含み、その他の外国為替はすべてドルに換算)を超えず、関連状況を以下に説明する。
一、承認手続き
会社は2022年3月29日に第10回取締役会第16回会議を開き、会議は9票の同意、0票の反対、0票の棄権の採決結果で「会社が長期外貨資金取引業務を展開することに関する議案」を審議・採択した。
中国証券監督管理委員会の「上場企業情報開示管理方法」「深セン証券取引所株式上場規則」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場企業規範運営」及び「会社定款」などの関連規定に基づき、この議案は会社の株主総会の審議に提出しなければならない。
二、会社が長期外貨資金取引業務を展開する必要性
ここ数年来、会社の海外輸出業務の規模は比較的に大きくて、輸出業務の外貨受取はドル、オーストラリアドル、ユーロなどの外貨を含んで、会社の海外輸出業務は収入が実際に為替決済を行うまでの間に一定の帳簿期間があることを確定して、同時に、輸入業務の契約と為替決済の間に同様に時間の差が存在して、各外貨通貨と人民元の間の為替レートの変動が比較的大きい背景の下で、会社の外貨資産と負債は大きな為替リスクに直面する。会社の収入とコストをロックし、為替レートの変動リスクを回避し、防止し、安定した経営を維持し、会社の年度経営目標の実現を保障するために、会社は外国為替資金取引業務を展開する必要がある。
三、展開予定の長期外貨資金取引業務の概要及び主な条項
1.長期外貨資金取引業務の概要
正常な生産経営の需要を満たすために、会社と傘下の子会社は長期外国為替資金取引業務を展開する予定で、銀行で為替レートの変動リスクを回避し、防止する長期外国為替取引業務を行い、主に長期外国為替取引業務、人民元外国為替スワップ業務、人民貨幣外国為替オプション業務、元金のない長期外国為替取引業務及びその他の外国為替派生品取引などを含む。
2.長期外貨資金取引業務の主要条項
（1）業務期間：会社及び子会社が行う長期外貨資金取引の業務期間は2022年7月1日-2023年6月30日である。
(2)契約期間:会社及び傘下子会社が展開するすべての長期外貨資金取引の単一業務の受け渡し期間は最長1年を超えない。
(3)取引相手:銀行(五大国有銀行、光大、興業、民生、招商、浦発、華夏などの株式制銀行、大華、華僑、東アジアなどの外資銀行を含む)。
(4)流動性手配:すべての長期外貨資金取引業務は真実の貿易背景に基づいて、科学的に合理的に外貨を受け取る金額と一致する時間を見積もって、会社の資金の流動性に影響を与えない。
四、展開予定の長期外貨資金取引業務規模及び準備状況
会社及び傘下子会社が展開する予定の長期外貨資金取引業務の年間取引残高は8.25億ドルを超えない(主にドル、オーストラリアドル、ユーロを含み、その他の外貨はすべてドルに換算する)。同時に、会社及び傘下子会社の実際の業務により、取締役会と株主総会が査定した額内で業務を展開する必要がある。具体的な操作案は取締役会と株主総会の授権会社及び傘下子会社の経営層が実施する。業務発展の需要により、会社及び傘下子会社が長期外国為替取引業務額を増加する必要がある場合、「会社定款」と関連規範性文書の規定に基づいて審議手続きを履行し直す必要がある。
会社はすでに《 Changhong Meiling Co.Ltd(000521) 長期外国為替資金取引業務管理制度》を制定して、この制度は会社が長期外国為替資金取引業務を展開する組織の枠組みを明確にして、操作部門と責任者、会社の財務管理部は主にこの業務の操作を担当して、そして専門人員を配置して、関係者はすでに十分に長期外国為替資金取引業務を展開するつもりの特徴とリスクを理解しました。
五、長期外貨資金取引のリスク分析
1.市場リスク:中国外の経済情勢の変化は為替レートの大幅な変動をもたらす可能性があり、長期外国為替取引業務は一定の市場リスクに直面している。会社の長期外国為替取引業務は、為替決済や為替販売価格をロックし、為替レートの変動による会社の利益への影響を低減することを目的としている。会社は為替レートの変化状況を密接に追跡し、業務が確定した目標為替レートを基礎とし、外国為替レートの動きに対する研究と判断を通じて、会社の送金状況に対する予測と為替レートの変動による価格変化の受け入れ能力を結びつけ、長期外国為替取引契約を締結する計画を確定し、業務に対して動態管理を行い、会社の合理的な利益レベルを保証する。
2.流動性リスク:会社のすべての外国為替資金取引業務は会社の将来の輸出入業務に対する合理的な推定に基づいて、貿易の真実性の需要を満たす。また、長期外国為替取引は銀行の信用方式で操作され、会社の資金の流動性に影響を与えることはありません。
3.銀行違約リスク：契約期間内に提携銀行が破産などの違約状況が発生した場合、会社は契約価格で元の外国為替契約を引き渡すことができず、収益が不確定なリスクがある。そのため、会社が外国為替資金取引業務を展開する銀行を選んだのは5大国の銀行があって、光大、興業、民生、招商、浦発、華夏などの株式制銀行、大華、華僑、東アジアなどの外資銀行で、このような銀行の実力は十分で、経営は安定して、その破産が発生して会社に損失をもたらすリスクは非常に低い。
4.操作リスク:会社が長期外貨資金取引業務を行う場合、担当者の操作が適切でないために関連リスクが発生する可能性があり、会社はすでに関連管理制度を制定し、操作プロセスと責任者を明確にし、リスクの防止とコントロールに有利である。
5.法律リスク:会社が長期外貨資金取引業務を行う場合、銀行と関連取引契約を締結したことによって法律紛争が発生する可能性がある。会社は法律上、関連契約の審査を強化し、信用できる銀行を選んでこのような業務を展開し、リスクをコントロールする。
六、リスク管理策略の説明
会社は「資金の安全、適度な合理」の原則を受け継ぎ、すべての外国為替資金業務には正常で合理的な業務背景が必要であり、投機行為を根絶しなければならない。同時に、会社の外国為替資金取引は等級管理制度を実行し、各級には明確な管理位置づけと職責があり、外国為替資金業務の需要申請、監視と実際の操作の機能はそれぞれ異なるレベルから責任を負い、責任は人に実行され、等級管理を通じて、根本的に一人または単独部門の操作のリスクを絶ち、リスクを効果的にコントロールし、防止した。
七、会社が取ったリスクコントロール措置
会社は2014年に「長期外国為替資金取引業務管理制度」を制定し、会社が長期外国為替資金取引業務を行うには合法、慎重、安全、有効の原則に従い、単純に利益を目的とする外国為替取引を行わないことを規定し、すべての長期外国為替資金取引業務は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、為替レートリスクの回避と防止を目的としている。この管理制度では、長期外国為替取引業務の主な種類、操作原則、審査・認可権限、管理及び内部操作の流れなどを明確にし、情報隔離措置、内部リスク報告制度及びリスク処理手順、情報開示などの事項に対して要求を提出した。この制度は長期外国為替取引業務の管理を強化し、投資リスクを防止し、会社の長期外国為替取引業務の管理メカニズムを健全化し、完備するのに有利である。会社の資産の安全を確保する。
八、公正価値分析
会社は《企業会計準則第22号—金融ツールの確認と計量》“金融ツールの計量”によって確認計量を行い、公正価値は基本的に銀行などの定価サービス機構が提供または獲得した価格によって確定し、会社は毎月公正価値の計量と確認を行い、会社はこの業務の最終会計処理に対して会社の監査を担当する会計士事務所の意見を基準とする。
九、会計政策及び計算原則
会社は財政部の《企業会計準則第22号——金融ツールの確認と計量》《企業会計準則第24号——套期会計》《企業会計準則第37号——金融ツール列報》の関連規定とそのガイドラインに基づいて、展開する予定の長期外国為替取引業務に対して相応の計算処理を行い、貸借対照表と損益計算書の関連項目を反映する。会社の当該業務に対する最終会計処理は、会社の監査を担当する会計士事務所の意見に準ずる。
十、独立取締役の独立意見
当社の独立取締役は前述の事項に対して独立意見を発表した。
1.会社が長期外貨資金取引業務を展開する関連審査・認可手続きは国の関連法律、法規及び「会社定款」の関連規定に合致する。
2.会社はすでに「 Changhong Meiling Co.Ltd(000521) 長期外貨資金取引業務管理制度」を制定し、会社の長期外貨取引業務管理メカニズムを健全化し、完備した。
3.会社が長期外国為替資金取引業務を行うのは合法、慎重、安全、有効の原則に従い、単純に利益を目的とする外国為替取引を行わない。すべての長期外国為替資金取引業務は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、為替リスクの回避と防止を目的とし、輸出入業務が直面する為替リスクの回避に有利であり、会社の経営発展の需要に合致する。いかなる投機的な操作も存在せず、会社と全体の株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。
そのため、私たちは会社が長期外国為替資金取引を展開することは会社の日常経営需要と密接に関連しており、リスクはコントロールできると考えています。この議案の審議、決定手順は「会社法」、深セン証券取引所の「株式上場規則」「上場企業規範運営ガイドライン」などの法律法規と「会社定款」の関連規定に合致している。私たちは会社が2022年7月1日-2023年6月30日の間に長期外貨資金取引業務を展開することに同意し、取引残高は8.25億ドルを超えない(主にドル、オーストラリアドル、ユーロを含み、その他の外貨はすべてドルに換算する)ことに同意し、この議案を会社の株東大会の審議に提出することに同意した。
十一、書類の検査準備
1.会議に出席した取締役の署名と取締役会の印鑑を押した第10回取締役会第16回会議の決議。2.独立取締役の第10回取締役会第16回会議関連議案に関する独立意見。
ここに公告する
Changhong Meiling Co.Ltd(000521) 取締役会二〇二年三月三十一日
