五鉱証券有限会社
について Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938)
2021年度募集資金の保管と使用状況特別審査報告
五鉱証券有限会社（以下は「五鉱証券」、「推薦機構」と略称する）は Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) (以下は「 Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) 」または「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行し、深セン証券取引所創業板に上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの関連規定に基づき、会社の2021年度募集資金の保管と使用状況に対して特別審査を行い、具体的な状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
（一）実際募集資金金額と資金入金時間
中国証券監督管理委員会の「同意 Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) 初公開発行株式登録に関する承認」(証券監督許可〔202111号)の承認を得て、会社は初めて社会に普通株(A株)1627500000株を公開発行し、発行価格は37.28元/株で、募集資金総額は60673200000元である。2021年01月22日までに、引受機構五鉱証券有限会社は申請金60673200000元を受け取り、推薦引受費(税を含まない)人民元4720618868元を差し引いた後の募集資金人民元55952581132元を受け取った。販売機構五鉱証券有限会社から当社に China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 深セン生態園支店の口座番号755906894210688の人民元募集資金専用口座に55952581132元を送金した。当社の募集資金総額は人民元60673200000元で、推薦引受費(税を含まない)人民元4862128302元を控除し、その他の発行費用(税を含まない)人民元1894776317元を控除した後、実際の募集資金の純額は人民元53916295381元である。上記の募集資金が到着した場合、業界は立信会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を経て、それによって信会師報字[2021]第ZE 10008号の検査報告書を発行する。
(二)資金の使用と残高の募集状況
資金を立て替える。2021年1-12月実際使用募集資金117449347456元(5500万元の超募集資金を含む永久流動資産金額を補充する);2021年1-12月に受け取った銀行預金利息から銀行手数料などを差し引いた純額は883190986元である。2021年12月31日現在、募集資金26206871371元を累計して使用し、累計で受け取った銀行預金利息から銀行手数料などを差し引いた純額は
883190986元です。2021年12月31日現在、募集資金残高は人民元28592614996元（累計で受け取った銀行預金利息から銀行手数料などを差し引いた純額を含む。そのうち、募集資金専用口座に保管されている銀行の普通預金残高は1612614996元である。閑置募集資金を使用して大額の譲渡可能預金を購入した金額は239800000元、固定収益類金額は30000000000元であり、会社に質権保証は存在しない）。
詳しくは以下の表を参照してください。
プロジェクト金額
募集資金純額53916295381
累計募集資金金額26206871371
そのうち：2021年1-12月の投入項目金額117449347456
利息純額883190986
未使用の募集資金残高28592614996
そのうち：銀行普通預金1612614996
多額譲渡可能預金証書239800000
固定収益類30000000000
注:募集資金の累計投入金額26206871371元と付表1明細項目の累計投入金額の合計25802277546元の差額は発行費用の税額404593825元である。
二、募集資金の保管と管理状況
（一）募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の権益を保護するために、会社は「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「深セン証券取引所株式上場規則」などの関連法律、法規と規範性文書の規定に従い、会社の実際の状況と結びつけて、「会社募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定した。「管理制度」によると、会社は募集資金に対して専用口座のストレージを実行し、銀行に募集資金専用口座を設立し、推薦機構の五鉱証券有限会社と China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 深セン生態園支店、 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 深セン宝安支店とともに「募集資金三者監督管理協議」を締結した。広州 Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 深セン生態園支店と「資金募集四方監督管理協議」を締結した。蘇州信測、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 深セン生態園支店と「資金募集四方監督管理協議」を締結した。華中信測、 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 深セン宝安支店と「資金募集四方監督管理協議」を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。監督管理協定と深セン証券取引所監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、当社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。
（二）資金募集専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、会社の募集資金の保管状況は以下の通りである。
口座開設銀行口座番号残高備考
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 7559068942106888771301245普通預金
深セン生態園支店
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 財テク日日鑫80008号30000000活期財テク
深セン生態園支店
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 755906894282 Csg Holding Co.Ltd(000012) 3500000000譲渡可能大額預金証書深セン生態園支店
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 3370 Jinneng Holding Shanxi Coal Industry Co.Ltd(601001) 00380688438365048普通預金
深セン宝安支店
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 3370601 Zhejiang Nhu Company Ltd(002001) 338181298000000譲渡可能大額預金証書深セン宝安支店
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 3370 Jinneng Holding Shanxi Coal Industry Co.Ltd(601001) 0039 Shenzhen Zhongzhuang Construction Group Co.Ltd(002822) 5559506普通預金
深セン宝安支店
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 3370601 Zhejiang Nhu Company Ltd(002001) 3502130000000譲渡可能大額預金証書深セン宝安支店
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 3370601 Zhejiang Nhu Company Ltd(002001) 3497230000000譲渡可能大額預金証書深セン宝安支店
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 75595270131010108130494459普通預金
深セン生態園支店
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 75595271971010846894738普通預金
深セン生態園支店
合計28592614996
三、本年度募集資金の実際使用状況
本年中、当社が募集した資金の実際の使用状況は以下の通りである。
（一）募集資金投資項目の資金使用状況
会社2021年度募集資金使用状況対照表詳細は本報告書付表1を参照。
（二）募集資金投資項目の実施場所、実施形態の変更状況
2021年12月31日現在、会社が募集した資金投資プロジェクトの実施場所、実施方式は変更されていない。
(三)資金募集投資項目の前期投入及び置換状況
2021年2月3日、会社の第3回取締役会第12回会議及び第3回監事会第9回会議は、「募集資金の置換について事前に募集プロジェクトに投入され、発行費用を支払った自己資金を使用する議案」を審議・採択し、募集資金の置換によって事前に投入された募集プロジェクト及び発行費用を支払った自己資金の合計人民元15551376166元を使用することに同意した。上記の投入及び置換状況業は立信会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を経て、「 Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) 募集資金置換特別鑑証報告」(信会師報字[2021]第ZE 10012号)を発行した。
(四)遊休募集資金で流動資金を一時的に補充する状況
同社は2021年9月15日に第3回取締役会第19回会議、第3回監事会第13回会議を開き、「会社がアイドル募集資金を利用して流動資金を一時的に補充することに関する議案」を審議・採択した。会社が募集資金投資プロジェクトの資金需要及び募集資金使用計画が正常に行われることを保証する前提の下で、6000万元(人民元)を超えないアイドル募集資金を使用して流動資金を一時的に補充し、使用期限は会社の取締役会の審議承認の日から12ヶ月を超えないことに同意する。使用期限が満了する前に、当該部分の資金は直ちに募集資金特別口座に返還される。2021年12月1日、会社はすでに上述の一時的な流動資金の補充に用いた6000万元を会社の募集資金特別口座に返還し、この資金の使用期限は12ヶ月を超えていないと同時に、上述の募集資金の返還状況を推薦機構と推薦代表者に通知した。
(V)超募集資金の使用状況
2021年1月29日、会社の第3回取締役会第11回会議と第3回監事会第8回会議は、「一部の超募集資金を使用して流動資金を永久的に補充する議案」を審議・採択し、会社が超募集資金5500000000元を使用して流動資金を永久的に補充することに同意した。超過募集資金金額1848663000元、5500000000元の永久補充流動資金金額を差し引いた残高は、主に譲渡可能な大額預金証書の購入に用いられる。
(VI)未使用の募集資金の用途及び行方
当社がまだ使用していない募集資金は主に現金管理に用いられている。
（VII）募集資金の使用その他の状況
本報告期間内において、当社は資金を募集して使用するその他の状況は存在しない。
四、募集項目の資金使用状況の変更
公告日までに、当社は募集項目を変更することはありません。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
当社が開示した関連情報には、タイムリーではなく、真実ではなく、正確ではなく、不完全な開示は存在せず、資金の保管、使用、管理、開示に違反は存在しない。
六、会計事務所の募集資金の年度保管と使用状況特別報告に対する鑑証意見
立信会計士事務所(特殊普通組合)は、会社の2021年度募集資金の保管と使用状況について鑑証を行い、「鑑証報告」(信会師報字[2002]第ZE 10044号)を発行した。その鑑証結論は「貴社取締役会が作成した2021年度の「会社募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告」は「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社の規範運営」及び関連フォーマットガイドラインの規定に合致し、貴社募集資金の2021年度の実際の保管と使用状況を如実に反映している」と考えている。
七、推薦機構の検査手順と検査意見
推薦機構は会社の募集資金を調べて銀行の請求書を保管し、大額の募集資金を抜き取り、原始証明書を使用し、会社の募集資金の台帳を取得した。仲介機関の関連報告、資金の使用状況に関する公告やサポート書類などを調べた。
検査の結果、会社は募集資金の専戸貯蔵制度を厳格に執行し、三者の監督管理協議を効果的に執行し、募集資金は持ち株株主と実際のコントロール者に占用されるなどの状況が存在しない。2021年12月31日現在、会社は募集資金の用途を変更し、実施場所を変更するなどの状況は存在しない。募集資金の具体的な使用状況はすでに開示された状況と一致し、募集は発見されなかった。
