会社コード： China Hi-Tech Group Co.Ltd(600730) 会社略称： China Hi-Tech Group Co.Ltd(600730)
China Hi-Tech Group Co.Ltd(600730)
2021年度内部統制評価報告
China Hi-Tech Group Co.Ltd(600730) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に組み入れられた主な単位は以下の通りである:会社本部及びその15社の子会社は、それぞれ China Hi-Tech Group Co.Ltd(600730) 、武漢国信不動産発展有限会社、深セン市高科実業有限会社、北京万順達不動産開発有限会社、深セン高科国融教育情報技術有限会社、北京高科国融資産管理有限会社、上海観臻株式投資基金管理有限会社、上海観臻株権投資基金パートナー企業(有限パートナー)、高科教育ホールディングス(北京)有限会社、香港高科国際グループ有限会社、北京高科雲教育科学技術有限会社、高科江蘇教育発展有限会社、柳州市英騰職業訓練学校有限会社(本名は「柳州市英騰教育科学技術有限会社」)、広西英騰教育科学技術株式有限会社、英騰智庫教育科学技術(北京)有限会社、高科慕課(北京)教育科学技術有限会社。百年中科(北京)教育科学技術有限会社に出資していないため、年末に経営を開始していないため評価の範囲内に含まれていない。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、人的資源、企業文化、法律事務、リスク評価、情報とコミュニケーション、内部監督、資金管理、購買と支払い管理、在庫管理、固定資産管理、無形資産管理、工事管理、研究と開発管理、生産管理、報酬管理、販売と入金管理、財務報告管理、全面予算管理、情報システム管理及び持株子会社に対する管理制御などの内容。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金活動、購買業務、資産管理、工事管理、販売と入金管理、財務報告、全面予算、契約管理、関連取引、情報とコミュニケーションなど。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ
6.法定免除の有無
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系などの関連法律法規の要求と会社内部制御管理マニュアル及び「内部制御評価管理制度」などの規定に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。
2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額誤報金額≧資産総額の5%資産総額の1%≦誤報金額営業収入誤報金額≧営業収入総額営業収入総額の1%≦誤報金誤報金額純利益誤報金額≧純利益の5%純利益の1%≦誤報金額説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1つの内部制御欠陥が単独またはその他の欠陥とともに合理的な可能性を備えているため、財務報告書の重大な誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できない。
財務報告書の重大な欠陥の兆候は以下の通りである。
①制御環境が無効です。②会社の取締役、監事及び高級管理職が不正行為を行い、企業に重大な損失をもたらす重大な欠陥
不利な影響を及ぼす。③公認会計士は当期財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でその誤報を発見できなかった。④企業監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。⑤管理職に発見され報告された重大な欠陥は、合理的な時間後に修正されていない。
内部統制欠陥が単独またはその他の欠陥とともに合理的な可能性を備えているため、財務報告書の中で重要性レベルに達していないが、取締役会と管理層が重視する誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できない。財務報告書の重要な欠陥の兆候は次のとおりです。
重要な欠陥1公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。②不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。③非常規又は特殊取引の帳簿処理に対して相応の制御メカニズムが確立されていない、又は実施されていない、かつ相応の補償性制御がない。④期末財務報告過程の制御に1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実、完全な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥は重大な欠陥と重要な欠陥の内部制御欠陥を構成しない。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産100万元-1000万元（100万元を含む）は1000万元以上
損失金額1000万元）以下
あるいは省級(省級を含む)を受けたり、会社に大きなマイナスをもたらしたり、国家政府部門に
政府部門は処罰したが、重大なマイナス影響に影響を及ぼさず、公告の形式で対外処罰したが、会社に定期的に報告しなかった。
会社の定期報告開示は開示開示にマイナスの影響を及ぼす
負の影響
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
①国の法律、法規又は規範性文書に違反する。2意思決定プログラムが科学的でないため、重大な意思決定ミスを招く。3重要業務の制度性の欠如またはシステム性の失効;4重大または重要な欠陥は効果的に改善されない。⑤重大な欠陥をつける
全、環境保護事故が会社に重大なマイナス影響を与えた状況;⑥その他会社に重大なマイナス影響を与える場合。
1重要な業務制度またはシステムに欠陥がある。②内部統制内部監督で発見された重要欠陥が適時に整理されていない重要欠陥
改める③その他、会社に大きなマイナス影響を及ぼす場合。
1一般業務制度またはシステムに欠陥がある。②内部統制内部監督で発見された一般欠陥が適時に整頓されていない一般欠陥
改める。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.3. いっぱんけっかん
上記財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は個別財務報告内部制御一般欠陥がある。会社は日常の運行に個別の一般的な欠陥があることを発見して、相応の改善を行って、そして持続的な改善の中で、リスクをコントロールすることができて、会社の内部のコントロールシステムに対して運行します
