会社コード： Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 会社略称： Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896)
債券コード:113585債券略称:寿仙転債
Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896)
2021年度内部統制評価報告
Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 、金華 Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 薬業有限会社、武義 Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 漢方薬錠剤有限会社、杭州 Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 健康管理有限会社、北京 Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 健康科学技術有限会社、蘇州 Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 薬房有限会社、上海 Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 生物科学技術有限会社、南京寿仙谷健康科学技術有限会社、武義 Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 大手薬局チェーン有限会社、浙江 Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 珍しい植物薬研究院、金華市 Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) ネット科学技術有限会社、金華市康寿製薬有限会社、浙江 Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 植物薬研究院有限会社、温州温鶴金仙製薬有限会社、浙江 Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 知恵健康発展有限会社、浙江 Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) 済世健康発展有限会社、杭州市余杭区伯宇知恵健康研究院。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比率100.00
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100.00
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
ガバナンス構造、組織機構、内部監査、人的資源政策、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、対外保証、重大投資、関連取引、全面予算、契約管理、情報システム、完全子会社の管理、情報開示。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金管理、購買管理、販売管理、資産管理、生産管理、大株主資金占用、重大投資など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーしており、重大な漏れがあるか□はい√いいえ
6.法定免除の有無
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系とその関連規定に基づいて、会社の実際の状況と結びつけて、内部制御評価の仕事を組織して展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。
2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
営業収入誤報>営業収入の1%営業収入の0.5%収入の1%
利益総額誤報>利益総額の5%利益総額の3%潤総額の5%
資産総額誤報>資産総額の2%資産総額の1%生産総額の2%
説明:
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は上述の指標の中でどちらが低いかの原則に従って確定する。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
(1)取締役、監事と高級管理職は不正行為が存在し、企業に重大な損失と不利な影響を与える。重大な欠陥(2)会社は前年度に重大な会計ミスが発見されたため、公表した財務報告書を訂正する。
(3)当期財務報告書に重大な誤報があったが、社内統制運行中にこの誤りを発見できなかった。
(4)会社監査委員会と内部監査機構の内部統制監督は無効である。
(1)公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
重要な欠陥(2)期末財務報告過程の制御には1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥は、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
営業収入誤報>営業収入の1%営業収入の0.5%収入の1%
利益総額誤報>利益総額の5%利益総額の3%潤総額の5%
資産総額誤報>資産総額の2%資産総額の1%生産総額の2%
説明:
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は上述の指標の中でどちらが低いかの原則に従って確定する。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥(1)国家の法律、法規に深刻に違反し、監督管理機構の処罰を受けた。
(2)企業の意思決定プログラムが科学的ではなく、意思決定に重大なミスが発生した。
(3)高級管理職または肝心な技術者の流失が深刻である。
(4)メディアのマイナスニュースが頻発し、状況は事実であり、重大な社会影響をもたらした。
(5)重要な業務が制度に欠けているか、制度が系統的に失効している。
(6)内部統制評価結果は重大な欠陥であったが改善されなかった。
重要な欠陥(1)会社の意思決定プログラムが科学的ではなく、一般的な損失を招く。
(2)会社の重要なポストの人員の流失が深刻である。
(3)メディアにマイナスニュースが出て、局部の地域に波及する。
(4)重要な業務制度またはシステムに欠陥がある。
(5)内部統制評価結果は重要な欠陥であるが改善されていない。
一般的な欠陥は、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
会社が今年度評価範囲に組み入れた業務と事項はいずれも有効に実行できる。しかし、外部環境の変化と会社の業務の急速な発展に伴い、会社の内部統制に対してより高い管理要求を提出した。来年度、会社は引き続き内部制御制度を完備し、内部制御制度の執行を規範化し、内部制御監督検査を強化し、会社の健康、持続可能な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
