Swancor Advanced Materials Co.Ltd(688585)
2021年度内部統制自己評価報告
Swancor Advanced Materials Co.Ltd(688585) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、会社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社は2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は、 Swancor Advanced Materials Co.Ltd(688585) 、上緯(天津)風力発電材料有限会社、上緯(江蘇)新材料有限会社、上緯 Suzhou Xingye Materials Technology Co.Ltd(603928) 有限会社(台湾)、SwancorInd(M)SDN.BHD.(上緯マレーシア)、上緯(香港)投資有限会社である。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
販売と入金循環、購買と支払循環、生産と在庫管理、研究開発と発展循環、人的資源管理、情報システム循環、工事管理、固定資産と無形資産、財務報告作成、税務管理、印信管理、子会社管理、関連取引、対外保証、資金管理など;会社が評価範囲に入れる事項は内部環境、リスク評価、情報とコミュニケーション、内部監督、制御活動を含む。重点的に注目される高リスク分野は主に以下の通りである。
販売と入金、購買と支払い、生産と在庫管理5.上記評価範囲に組み入れる単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な面をカバーしており、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び当社内部制御マニュアルと経営管理の実際状況に基づき、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
定量指標－営業収入A≧1%0.5%≤A定量指標－資産総額A≧1%0.5%≤A説明:a)A代表はこの欠陥によって単独またはその他の欠陥による財務報告の誤り金額b)人民元換算台湾ドル為替レートを4.3で計算する。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1、会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為。
2、会社は公表した財務報告書を訂正する。
3、公認会計士が発見したが、社内統制で認識されていない当期財務報告書の重大な誤り。4、監査委員会と監査部門は会社の対外財務報告と財務報告に対する内部統制監督が無効である。
重要な欠陥1、公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
2、不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
3、非常规または特殊取引の帐簿処理に対して相応の制御メカニズムを确立していないか、実施していないか、相応の补偿性制御がない。
4、期末財務報告プロセスのコントロールには1つ以上の欠陥があり、作成した財務諸表が真実、完全な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥の重大な欠陥、重要な欠陥を除いて、すべてこれに属する。
関連法令に違反した場合、会社、財務主管、会社の責任者に処罰または罰金を科す可能性がある者。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
定量指標－営業収入A≧1%0.5%≤A定量指標－資産総額A≧1%0.5%≤A説明：a）Aはこの欠陥による単独またはその他の欠陥による財務報告の誤り金額を表す。
b)人民元換算台湾ドルの為替レートは4.3で計算する。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大欠陥1、欠陥発生の可能性が高い
2、欠陥は仕事の効率や効果を著しく低下させる。
3、欠陥は予想された目標から大きく逸脱させる。
4、欠陥は効果の不確実性を深刻に増大させる。
重要な欠陥1、欠陥が発生する可能性が高い
2、欠陥は作業効率や効果を著しく低下させる。
3、欠陥は予想された目標から著しく逸脱させる。
4、欠陥は効果の不確実性を著しく増大させる。
一般欠陥1、欠陥発生の可能性が低い
2、欠陥は業務プロセスの有効性に影響を与え、仕事の効率や効果を低下させる可能性がある。
3、欠陥は結果を予想の目標から逸脱させる可能性がある。
4、欠陥は効果の不確実性を増加させる可能性がある。
5、作業プロセス面の瑕疵は、期末財務報告書の真実と完全な目標などの類似状況に影響しない。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したか□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
2021年会社の内部統制執行は有効であり、財務報告及び非財務報告に重大で重要な欠陥は発見されなかった。2022年、会社は『企業内部制御基本規範』及び関連ガイドラインに厳格に従い、会社の生産経営の実際と結びつけて、引き続き内部制御制度を完備し、会社内部制御制度の執行を規範化し、内部制御監督検査を強化し、内部制御宣伝訓練に力を入れ、内部制御管理レベルを高め、会社の長期的な健全な発展を保障する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役：蔡朝陽 Swancor Advanced Materials Co.Ltd(688585) 2022年3月30日
