2021年度内部統制自己評価報告
Nanjing Baose Co.Ltd(300402) 全株主：
Nanjing Baose Co.Ltd(300402) (以下「会社」と略称する)内部統制を強化し、規範化するために、会社の経営管理レベルとリスク防止能力を高め、会社の持続可能な発展を促進し、株主と利益関係者の合法的権益を守るために、「企業内部統制基本規範」とその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求に基づき、会社内部統制制度と評価方法を結合する。内部統制日常監督と特定項目監督に基づき、取締役会は2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの内部統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。役員層は企業内部のコントロールを指導する日常的な運行を組織する。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、会社が内部統制制度を確立する目標と従う原則
(I)内部統制制度の目標
1、内部管理と組織構造を確立し、完備し、科学的な意思決定、実行と監督メカニズムを形成し、会社の経営管理目標の実現、経営活動の秩序ある進行を保証する。
2、有効なリスクコントロールシステムを確立し、リスク管理を強化し、リスク意識を高め、会社の各経営活動の健全かつ秩序ある運行を確保し、投資家の合法的権益を保護する。
3、会社の会計行為を規範化し、会計資料の真実、完全を保証する。
4、良好な内部制御環境を確立し、抜け穴を塞ぎ、隠れた危険を取り除き、誤りと不正行為を防止し、適時に発見し、是正し、会社の資産の安全、完全を保護する。
5、国の関連法律法規と会社の内部規則制度の貫徹と実行を確保する。
(II)内部統制制度の確立に従う基本原則
1、合法性の原則：内部統制は法律、行政法規の規定、関係政府監督管理部門の監督管理要求と会社の実際状況に合致しなければならない。
2、全面性の原則:内部統制は会社の各経済業務及び関連ポストをカバーし、業務処理過程における肝心な制御点に対して、意思決定、執行、監督、フィードバックなどの各段階に実行する。内部統制は社内のすべての人員を制約し、いかなる個人も内部統制を超えた権力を持ってはならない。
3、制衡性の原則:内部制御は会社の内部機構、職場の合理的な設置と職責権限の合理的な区分を保証し、職務の相互分離に相容れないことを堅持し、異なる機構と職場の間の権利と責任が明確で、相互に制約し、相互に監督することを確保する。
4、コスト利益原則：内部コントロールはコスト利益原則に従い、合理的なコントロールコストで最適なコントロール効果を達成する。
5、適切性の原則：内部統制は外部環境の変化、会社の業務職能の調整と管理要求の向上に従って、絶えず改訂して完備する。
6、重要性原則：内部コントロールは全面的にコントロールした上で、重要業務事項と高リスク領域に注目すべきである。
四、内部統制評価業務状況
取締役会、管理層及び全従業員の持続的な努力の下で、会社はすでに比較的完全で運行有効な内部制御システムを構築し、会社の経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実、完全さ、経営効率と効果を高め、会社の発展戦略の実現を促進するために合理的な保障を提供した。（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
評価範囲に組み入れられた主な単位は会社の各部門と子会社であり、評価範囲に組み入れられた単位資産総額は会社の財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社の財務諸表営業収入総額の100%を占めている。
評価範囲に組み入れる事項には、内部環境、リスク評価、制御活動、情報とコミュニケーション、内部監督が含まれる。評価範囲に組み込まれた主な業務は、資金、販売と入金、購買と支払い、生産品質、在庫、固定資産、投資、関連取引、対外保証、資金募集、情報開示、不正防止を含む。重点的に注目している高リスク分野は主に資金管理、購買業務、販売業務、生産品質などを含む。
上記評価範囲に組み込まれた単位、事項、業務及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
（Ⅱ）社内統制建設と実施状況
1、内部環境
（1）法人ガバナンス構造
会社は「会社法」、「証券法」、「中国共産党規約」などの法律、行政法規、部門規則の要求に基づき、株主総会、党委員会、取締役会、監事会、経営層からなる法人ガバナンス構造を確立し、科学的な意思決定メカニズム、執行メカニズムと監督メカニズムを形成した。会社の実際と結びつけて、「会社定款」、「株主総会議事規則」、「党委員会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」、「総経理仕事細則」などの規則制度を制定し、会社の株主総会、党委員会、取締役会、監事会、経営層の職責権限と仕事の手順などを明確にした。
「会社規約」の規定に基づき、会社の党委員会は方向を十分に発揮し、大局を管理し、実行を保障する指導核心と政治核心の役割を十分に発揮し、党委員会は「三重一大」事項決定制度の実施方法、「党委員会議事規則」の規定、および「党委員会研究決定事項リスト」、「党委員会前置研究討論事項リスト」、「党委員会の前置研究討論事項リストを必要としない」は会社の「三重一大」事項に対して関連する意思決定または前置討論プログラムを履行する。
株主総会、取締役会、監事会はそれぞれその職責に従って意思決定権、執行権、監督権を行使する。株主総会は会社の最高権力機構であり、法に基づいて会社の経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項の議決権を行使する。会社が制定した「株主総会議事規則」は株主総会の職権、招集、会議提案と通知、株主総会の議事手続きと決議などを明確に規定し、会社の株主総会の規範運営を保証した。
取締役会は株主総会の決定を執行し、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使し、株主総会に責任を負い、仕事を報告する。「深セン証券取引所創業板上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」の要求に基づき、取締役会の下に監査、戦略、指名、報酬と審査の4つの専門委員会を設置し、戦略委員会の主任は理事長が担当し、その他の専門委員会の主任は独立取締役が担当し、専門委員会は関連法律、法規及び各専門委員会の議事規則などの制度は職責を履行し、取締役会の科学的な意思決定に重要な根拠を提供した。取締役会は取締役会事務室を専設し、取締役会秘書が取締役会の日常事務、情報開示業務、および取締役会事務室を指導してその他の日常事務を処理する。監事会は会社の監督機関であり、株主総会に責任を負い、仕事を報告する。監事会は「会社定款」と「監事会議事規則」の要求に従って職責を履行し、取締役、高級管理者の行為と会社の財務状況に対して監督と検査を行い、会社と全体の株主の権益を守る。
管理職は取締役会に責任を負い、株主総会、取締役会決議事項の実施を組織し、会社の生産経営管理を主宰する。会社が制定した「総経理業務細則」は会社の総経理、副総経理及びその他の高級管理職の職責、権限などに対して明確な規定を行い、高級管理職が勤勉に責任を果たし、法に基づいて管理職権を行使することを保証した。
会社の上述の機構の権利と責任は明確で、互いに独立して、互いにバランスを取って、運営規範です。
（2）組織機構
会社は自身の経営業務の性質と特徴に基づいて、科学的で、権力と責任がはっきりした組織機構を創立した。会社組織機構はマーケティング会社、物流センター、総技師事務室、技術センター(設計室、工芸室を含む)、品質部(実験室を含む)、生産部、精品装備事業部、重型装備事業部、有色装備事業部、生産準備部、設備部、DBS(情報センター)、安全環境保護部、人的資源部、基礎建設部、行政部、取締役会事務室、財務部、監査部などの職能管理部門。会社の党委員会の下に党群部、規律検査監察室を設置する。また、会社は体系の要求と特定項目の管理の需要に基づいて、いくつかの秘密委員会とその事務室、会社のリーン管理指導グループとその事務室、会社の入札管理指導グループとその事務室、会社の重大な特定項目の仕事の検査監督と審査の責任指導グループとその事務室、会社の違反経営投資責任追及の仕事指導グループとその事務室、会社の品質管理事務室、会社の知的財産権事務室など。
各職能管理部門及び関連機構に対して、会社は部門職責説明書を制定し、設立した各種組織機構に職責を明確に定義させ、情報コミュニケーションの要求に適応させ、情報のアップロード、下達と各階層、各業務活動の間で伝達するのに有利であり、従業員に職責を履行するために必要な情報を提供するのに有利である。各部門に職位を設置することに対して、会社は相応の職位職責説明書を制定し、全従業員の職責権限に対して明確な規定があり、職務が分離されていない状況もなく、肝心な職能が不足したり、職能が交差したりする現象も存在しない。（3）発展戦略
会社の発展戦略は会社の内部統制の最終目標である。会社の発展戦略を実現するために、会社の取締役会の下に戦略発展委員会を設置し、主に会社の長期発展計画、重大投融資方案、重大資本運営、資産経営プロジェクトの意思決定に対して研究を行い、提案を提出する。委員会は強い総合素質と実践経験を持ち、会社の業務業界の特徴と経営運営の特徴を熟知し、強い市場敏感性と総合判断能力を持ち、国家マクロ政策の行方と中国外経済、業界の発展傾向を十分に理解することができる。
（4）内部監査
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、「取締役会監査委員会実施細則」などの規定に基づき、会社内、外部監査のコミュニケーションと財務、内部制御制度などの監督と検査を担当する。監査委員会は3人の取締役で構成され、2人の独立取締役を含み、そのうち1人は会計専門家であり、委員会の司会を担当している。監査委員会は少なくとも四半期ごとに会議を開き、内部監査業務報告を審議し、少なくとも四半期ごとに取締役会に報告する。
会社は監査部を設立し、監査部は会社の内部監査の執行機構であり、監査委員会の指導の下で監査職権を行使し、監査委員会に仕事を報告する。監査部は会社が国家政策と法律、法規及び会社の規則制度を貫徹・執行する状況を監督・検査し、監査法規を厳格に執行し、会社の経営状況、財務安全状況及び会社の内部制御制度の執行状況に対して監査・監督を行う。会社の内部監督業務体系、リスクコントロールメカニズムの確立と絶えず完備を組織し、検査する。監査委員会が審議した監査活動計画に基づき、通常監査、特定項目監査などの業務を展開することによって、会社の内部制御設計と運行有効性を検査評価し、会社の内部制御活動の品質の持続的な向上を促進する。監査過程で発見された内部統制欠陥について監査委員会または管理層に報告し、改善意見を的確に提出し、関連部門に積極的な措置を取って改善するよう促す。
2021年度、会社の内部監査機構は職責を確実に履行し、内部監査の仕事は秩序正しく、有効に展開し、実効を得て、内部コントロールは絶えず完備し、会社の健康運行をさらに促進した。
（5）人的資源管理
会社は《労働法》、《労働契約法》などの国家関連法律法規の規定に従って、そして会社の実情と結びつけて完備した人的資源管理制度を創立して健全にして、従業員の招聘、入社、昇進と賞罰、業績評価、報酬福祉などの各段階の管理を規範化した。
会社は「自己超越、チーム成長」の人材理念を受け継ぎ、従業員の素質育成を非常に重視し、異なる職場に対して多種の形式の育成教育を展開している。人的資源部は毎年各部門の育成訓練の需要に基づいて詳細な育成訓練計画を制定し、内培、外訓などの具体的な育成訓練活動を組織し、管理者に管理能力を全面的に向上させ、技術者は職場に必要な新しい知識、新しい技能を掌握し、彼らが最大限に自分の潜在能力を開発することを助ける。会社は“労働によって分配します”の労働の分配の原則を実行することを堅持して、基本的な給料に業績の給料をプラスして、年末奨励の分配の方法を実行して、そして絶えず各職場の審査方法を完備して、全体の従業員の業績の審査と会社の経営の業績をいっそう結びつけて、十分に従業員の積極性を動かします。会社はまた教育と資金の投入を的確に増やし、従業員の生産作業技能の向上に努力し、生産情報化、装備自動化レベルを持続的に向上させ、多種の労働雇用形式を採用し、人的資源の利用効率を絶えず向上させ、生産の人工への依存を減らす。
会社の既存の人的資源政策は人的資源の安定と会社の各部門の人的資源に対する需要を基本的に保証することができ、人材の育成に有利である。
（6）企業文化
会社は非常に企業文化建設を重視し、長年の発展を経て、ブランドビジョン、核心価値観、ブランド使命、理念と行為準則をカバーする企業文化体系を構築した。「貴重な要素、特に優れている」は会社の核心価値観であり、会社は「中国製造から中国創造まで、中国創造で中国製造を促す」ブランドの使命を受け継ぎ、「革新空間、協力ウィンウィン」の経営である。
