Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) :内部統制認証報告

Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)

内部統制認証レポート

中興華会計士事務所(特殊普通パートナー)

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内部統制認証レポート

(2021年12月31日現在)

目次ページ一、内部制御認証報告1-22 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 内部制御自己評価報告1-10

中興華会計士事務所(特殊普通パートナー)Z H O N G X I N G H U A C E RT I F I E D P U B L I C O U N TA N T S L Pアドレス(l o c a t i o n):北京市豊台区麗沢路2 0号麗沢S O H O B座2 0層20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China電話(t e l):0 1 0-5 1 4 2 3 8ファックス(f a x):0 1 0-5 4 2 3 8 6内部制御認証報告

中興華審字(2022)第020031号 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 全株主:

委託を受け、添付の＊＊＊ Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) （以下、＊＊ Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) ）管理職が作成した「内部統制自己評価報告」に係る2021年12月31日財務諸表に係る内部統制の有効性の認定を検証した。

一、管理職の責任

Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 管理職の責任は、「企業内部制御基本規範」と関連規定に従って内部制御を確立し、健全にし、その有効性を維持し、「内部制御自己評価報告」が Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 2021年12月31日に財務諸表に関連する内部制御を真実かつ完全に反映することを確保することである。

二、公認会計士の責任

私たちの責任は、2021年12月31日までに財務諸表に関連する内部統制の有効性について鑑証意見を発表することです。私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は、 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) がすべての重大な面で財務諸表に関連する有効な内部制御を維持しているかどうかを合理的に保証するために、検証作業を計画し、実行することを要求しています。検証の過程で、財務諸表に関連する内部制御制度設計の完全性、合理性、実行の有効性を理解、テスト、評価すること、および必要とする他のプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。

中興華会計士事務所(特殊普通パートナー)

三、内部制御の固有限界

内部統制には固有の制限があり,誤りや不正により誤報が発生し,発見されない可能性がある.また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムへの遵守度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。

四、鑑識意見

私たちは、 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) が「企業内部制御基本規範」と関連規定に従って2021年12月31日にすべての重大な面で財務諸表に関連する有効な内部制御を維持したと考えています。

五、報告使用者と使用目的の限定

本報告書は Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) が年度報告書を開示する際にのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。不適切な使用による結果は、本業務を遂行する公認会計士や会計士事務所とは無関係である。私たちは本報告書を Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 2021年度報告書の必須書類として、他の資料と一緒に報告し、公開することに同意します。中興華会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:

中国・北京中国公認会計士：

二〇二年三月三十一日

Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)

2021年度内部統制自己評価報告

Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 全株主：

「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) (以下「会社」或いは「 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 」)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。

一、重要声明

企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。

監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。

会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。

二、内部制御評価の結論

会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。

会社の非財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。

三、内部統制評価業務状況

（Ⅰ）内部制御評価範囲

会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は以下の通りである。

1 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) ；

2、常州博研科技有限公司；

3、精研(東莞)科学技術発展有限会社;

4、道研(上海)電子科学技術発展有限会社;

5、精研(香港)科学技術発展有限会社;

6、GIAN TECH. AMERICA, INC；

7、蘇州一研知能科技有限公司；

8、深セン市安特信技術有限会社;

9、深セン市安信科技術有限会社；

10、深セン市安特信ソフトウェア有限会社;

11、安特信技術(常州)有限会社。

評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。

会社は内部統制評価範囲を確定する時、会社及びすべての部門、部下部門のすべての業務と事項を全面的に考慮し、評価範囲に組み入れた主な業務と事項は法人ガバナンス構造、会社組織構造、募集資金管理、財務管理制度及び財務報告、内部監査監督、販売と入金、購買と費用及び支払い、資産及び基礎建設プロジェクト管理、品質と安全リング、契約管理、関連取引、対外投資と対外保証、情報開示、子会社管理制度、発展戦略、人的資源、IT情報システム、企業文化、社会責任など。上記の評価範囲に組み込まれた業務と事項は、会社の経営管理の主な面をカバーしており、重大な漏れは存在しない。重点的に注目する高リスク分野は主に法人ガバナンス構造、募集資金管理、財務管理制度と財務報告、購買と費用と支払い、販売と入金、品質と安環、資産管理を含む。

関連取引、内部監査、情報システム、対外保証の制御、子会社管理、情報開示の制御。会社は財政部が公布した「企業内部制御基本規範」などの関連法規の要求に従って会社の内部制御制度と制御体系を設計し、確立する。

（Ⅱ）会社が評価範囲に入れる業務と事項の具体的な状況は以下の通りである。

1、法人ガバナンス構造

会社は「会社法」、「証券法」と中国証券監督管理委員会の関連法律法規の要求に基づき、規範的なガバナンス構造と議事規則を確立し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成し、会社法人のガバナンス構造は合理的で健全である。

「会社定款」の規定によると、株主総会の権力は「会社法」、「証券法」の規定に合致し、株主総会は毎年少なくとも1回開催され、「会社法」の規定の場合、臨時株主総会を開催することができる。取締役会は7名の取締役から構成され、その中には独立取締役3名が含まれ、取締役会は株主総会の授権を経て全面的に会社の経営と管理を担当し、会社の経営計画と投資案、財務予算決算案を制定し、基本管理制度を制定するなど、会社の経営決定の中心であり、株主総会に対して責任を負う。会社の監事会は3人の監事で構成され、そのうち1人の従業員監事が含まれている。会社の管理層は具体的な仕事計画を制定し、経営、財務情報をタイムリーに取得し、計画の実行状況を審査し、実際の実行状況に基づいて結果を分析し、計画に対して適切な改訂を行う。

会社の取締役会の下に4つの専門委員会を設置した:監査委員会、戦略委員会、指名委員会、報酬と審査委員会、そして各専門委員会の議事規則を制定した。設立以来、各専門委員会は良好に運営され、委員は職責を履行することができ、会社の健康運行を確保した。会社はすでに《独立取締役制度》を創立して健全にして、独立取締役は会社の募集資金の使用、対外投資、対外保証、関連取引などの方面で厳格に関連規定に従って独立意見を発表して、必要な監督作用を果たしました。

会社は株主総会、取締役会、監事会と経営グループからなる法人管理構造体系を創立して、『 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 定款』、『取締役会秘書工作制度』、『戦略委員会工作細則』、『監査委員会工作細則』、『提名委員会工作細則』、『報酬と審査委員会工作細則』、『総経理工作細則』、『重大情報内部報告制度』、「対外保証管理制度」、「関連取引管理制度」、「内部監査業務管理方法」などの制度と規則。

2、募集资金管理

会社は証券監督管理委員会の上場会社の募集資金に関する法規の規定を厳格に遵守し、「募集資金管理制度」を制定し、厳格に執行し、募集資金専用口座の使用、管理、監督プログラムを明確にし、募集資金専用口座の記憶、使用、管理監督と責任追及などの面に対して明確な規定を行い、株主全体の合法的利益を維持した。会社は募集資金の関連法規と会社の管理制度の規定を厳格に執行し、募集資金の使用は申請と審査・認可手続きを厳格に履行する。

3、財務管理制度と財務報告

会社の財務部門は専任で財務管理と報告活動を担当し、財務部は「会社法」、「会計法」と「企業会計準則」などの法律法規とその補充規定に従い、一連の財務管理制度を制定し、財務管理と会計審査の面で比較的合理的な職務職責権限を設置し、相応の人員を配置して財務会の仕事の順調な展開を保証し、財務部分の仕事は明確である。職場責任制を実行すれば、各職場は互いにバランスを取ることができる。会社の会計管理内部のコントロールは完全で、合理的で、有効で、会社の各級の会計人員は相応の専門素質を備え、不定期に関連業務の育成訓練に参加し、重要な会計業務と電算化操作に対して明確な授権規定を制定し、実行した。

会社は年度財務報告作成方案を制定し、年度財務報告作成方法、年度財務報告会計調整政策と開示政策及び報告の時間要求などを明確にした。会計情報を収集し、要約する。年度、半年、四半期、月次財務報告書などを作成する。

会社は合理的な内部制御制度を創立して、ERPとOAシステムを通じて、貨幣資金、仕入れと支払い、販売と受け取りに対して