Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)
2021年度内部統制自己評価報告
Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) (以下「会社」或いは「 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 」)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は以下の通りである。
1 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) ；
2、常州博研科技有限公司；
3、精研(東莞)科学技術発展有限会社;
4、道研(上海)電子科学技術発展有限会社;
5、精研(香港)科学技術発展有限会社;
6、GIAN TECH.AMERICA, INC；
7、蘇州一研知能科技有限公司；
8、深セン市安特信技術有限会社;
9、深セン市安信科技術有限会社；
10、深セン市安特信ソフトウェア有限会社;
11、安特信技術(常州)有限会社。
評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
会社は内部統制評価範囲を確定する時、会社及びすべての部門、部下部門のすべての業務と事項を全面的に考慮し、評価範囲に組み入れた主な業務と事項は法人ガバナンス構造、会社組織構造、募集資金管理、財務管理制度及び財務報告、内部監査監督、販売と入金、購買と費用及び支払い、資産及び基礎建設プロジェクト管理、品質と安全リング、契約管理、関連取引、対外投資と対外保証、情報開示、子会社管理制度、発展戦略、人的資源、IT情報システム、企業文化、社会責任など。上記の評価範囲に組み込まれた業務と事項は、会社の経営管理の主な面をカバーしており、重大な漏れは存在しない。重点的に注目する高リスク分野は主に法人ガバナンス構造、募集資金管理、財務管理制度と財務報告、購買と費用と支払い、販売と入金、品質と安環、資産管理を含む。
関連取引、内部監査、情報システム、対外保証の制御、子会社管理、情報開示の制御。会社は財政部が公布した「企業内部制御基本規範」などの関連法規の要求に従って会社の内部制御制度と制御体系を設計し、確立する。
（Ⅱ）会社が評価範囲に入れる業務と事項の具体的な状況は以下の通りである。
1、法人ガバナンス構造
会社は「会社法」、「証券法」と中国証券監督管理委員会の関連法律法規の要求に基づき、規範的なガバナンス構造と議事規則を確立し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成し、会社法人のガバナンス構造は合理的で健全である。
「会社定款」の規定によると、株主総会の権力は「会社法」、「証券法」の規定に合致し、株主総会は毎年少なくとも1回開催され、「会社法」の規定の場合、臨時株主総会を開催することができる。取締役会は7名の取締役から構成され、その中には独立取締役3名が含まれ、取締役会は株主総会の授権を経て全面的に会社の経営と管理を担当し、会社の経営計画と投資案、財務予算決算案を制定し、基本管理制度を制定するなど、会社の経営決定の中心であり、株主総会に対して責任を負う。会社の監事会は3人の監事で構成され、そのうち1人の従業員監事が含まれている。会社の管理層は具体的な仕事計画を制定し、経営、財務情報をタイムリーに取得し、計画の実行状況を審査し、実際の実行状況に基づいて結果を分析し、計画に対して適切な改訂を行う。
会社の取締役会の下に4つの専門委員会を設置した:監査委員会、戦略委員会、指名委員会、報酬と審査委員会、そして各専門委員会の議事規則を制定した。設立以来、各専門委員会は良好に運営され、委員は職責を履行することができ、会社の健康運行を確保した。会社はすでに《独立取締役制度》を創立して健全にして、独立取締役は会社の募集資金の使用、対外投資、対外保証、関連取引などの方面で厳格に関連規定に従って独立意見を発表して、必要な監督作用を果たしました。
会社は株主総会、取締役会、監事会と経営グループからなる法人管理構造体系を創立して、『 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 定款』、『取締役会秘書工作制度』、『戦略委員会工作細則』、『監査委員会工作細則』、『提名委員会工作細則』、『報酬と審査委員会工作細則』、『総経理工作細則』、『重大情報内部報告制度』、「対外保証管理制度」、「関連取引管理制度」、「内部監査業務管理方法」などの制度と規則。
2、募集资金管理
会社は証券監督管理委員会の上場会社の募集資金に関する法規の規定を厳格に遵守し、「募集資金管理制度」を制定し、厳格に執行し、募集資金専用口座の使用、管理、監督プログラムを明確にし、募集資金専用口座の記憶、使用、管理監督と責任追及などの面に対して明確な規定を行い、株主全体の合法的利益を維持した。
会社は募集資金の関連法規と会社の管理制度の規定を厳格に執行し、募集資金の使用は申請と審査・認可手続きを厳格に履行する。
3、財務管理制度と財務報告
会社の財務部門は専任で財務管理と報告活動を担当し、財務部は「会社法」、「会計法」と「企業会計準則」などの法律法規とその補充規定に従い、一連の財務管理制度を制定し、財務管理と会計審査の面で比較的合理的な職務職責権限を設置し、相応の人員を配置して財務会の仕事の順調な展開を保証し、財務部分の仕事は明確である。職場責任制を実行すれば、各職場は互いにバランスを取ることができる。会社の会計管理内部のコントロールは完全で、合理的で、有効で、会社の各級の会計人員は相応の専門素質を備え、不定期に関連業務の育成訓練に参加し、重要な会計業務と電算化操作に対して明確な授権規定を制定し、実行した。
会社は年度財務報告作成方案を制定し、年度財務報告作成方法、年度財務報告会計調整政策と開示政策及び報告の時間要求などを明確にした。会計情報を収集し、要約する。年度、半年、四半期、月次財務報告書などを作成する。
会社は合理的な内部制御制度を創立して、ERPとOAシステムを通じて、貨幣資金、仕入れと支払い、販売と入金、固定資産、在庫などに対して厳格な内部審査許可プログラムを創立して、相応の審査許可権限を規定して、そして有効な制御管理を実施して、会計証明書、計算と記録とそのデータの正確性、信頼性と安全性を確保します。
会社は国家法律法規と関連監督管理規定に基づいて、会計士事務所を招聘して会社の財務報告に対して監査を行う。
4、購入と費用及び支払い
会社は購買と支払業務の職位責任制を確立し、関連部門と職位の職責、権限を明確にし、購買と支払業務を行う相容れない職位の相互分離、制約と監督を確保した。『仕入管理手順』、『仕入管理方法』、『仕入先品質管理方法』、『物流管理方法』、『仕入先管理方法』などの関連規定を厳格に遵守し、異なる仕入物資に基づいて仕入先の導入、考察、考課などの規定を制定し、仕入業務と費用管理のコントロールを強化した。購買申請は物資使用或いは需要部門が予算に基づいて編成し、資材部門は引合と入札募集を担当し、使用部門と行政部門は購買物資の検収と保管を担当し、財務部門は購買金の支払いを担当する。
5、販売と入金
会社は明確な販売と入金業務の職位責任制を確立し、関連部門と職位の職責権限を明確にし、相容れない職位の相互分離、制約と監督を確保し、「顧客関連過程管理プログラム」、「顧客満足度管理プログラム」、「市場部業務操作管理方法」、「売掛金管理規定」などを厳格に執行した。会社は会社の業界の実情によって合理的な販売政策を制定して、年度、月度の販売目標、契約審査原則、定価原則、決算方法を明確にして、販売価格に対して厳格な管理を実施して、完備した収入確認制度を創立して、販売と入金に対して明確な規定をして、製品の販売と代金の徴収は2本の線の管理を実行して、返金は相応の保険を購入して、そして関連する借金の追納制度を制定して、定期的に外部コンサルタント弁護士事務所と契約と業務リスクをコミュニケーションする。
6、品質と安全リング
会社は品質と安環方面の管理を非常に重視し、「環境要素、危険源、職業健康安全、労働者道徳識別評価管理プログラム」、「検査と試験管理プログラム」、「検査規範制定管理方法」、「事故管理制度」などの関連制御を制定し、工芸、購買、製造、試験、検査、アフターサービスなどの一環の品質モニタリングと持続的な改善に対して、品質マニュアルを制定した。品質プロセス文書、作業指導文書、品質記録フォームなどの多層の品質管理規範、品質制御範囲は工芸、原材料調達及び検査、生産、原料製品品質検査、プロセス制御、製品アフターサービス品質制御などの会社運営の各方面をカバーする。会社EHSは会社の業務状況及び関連制度に基づき、「リスクとチャンス管理プログラム」、「安保管理方法」、「化学品管理方法」などのプログラムを制定し、効果的に会社の安全保障リスクを下げた。ISO 9 Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 5品質管理システム、ISO 14 Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 5環境管理システム、ISO 134852016医療機器品質管理システム、IECQ QC 080 Eastcompeace Technology Co.Ltd(002017) 有害物質管理システム、IATF 169492016品質管理システム、ISO 27 Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 3情報安全管理システム、ISO 45002018職業健康安全管理システムなどの認証を取得しました。
7、資産管理
会社は比較的に完備した資産管理制度を制定し、例えば「固定資産、無形資産管理方法」などの制度を制定し、厳格な授権承認制度を確立し、授権承認の方式、権限、手順、責任と関連制御措置を明確にし、会社の資産の購入、登録、管理、処置及び関連財務計算に対して明確な規定を行った。授権されていない機構または人員が固定資産業務を行うことを厳禁する。外注資産については、購買と審査・認可の職責権限と相応の購買と審査・認可手順を明確にし、当社の購買と支払いに関する規定に従って実行する。
廃棄と期限切れで使用できない固定資産処理について、申請を明確に処理し、相応の承認プロセスと承認権限を承認する。
会社が実施及び実施する予定の基礎建設及び生産能力建設プロジェクトの強化管理は、この制度はプロジェクトの調査研究、審査・認可、プロジェクト計画及び予算、購買、物資管理、建設過程の制御、検収及び交付、資金計画及びプロジェクト財務計算などの重要な制御点をカバーし、プロジェクトに対してより規範的なプロジェクト管理と制御を実施する。
会社は毎年少なくとも1回財務部、内審部門、資産使用関連部門から棚卸しグループを構成して固定資産を全面的に棚卸し、検査する。
8、関連取引
会社の関連取引を規範化し、会社の関連取引の公正性を保証し、会社及び会社全体の株主の合法的権益を守るために、「会社法」、「証券法」、「株式上場規則」などの関連規定に基づき、「関連取引管理制度」、「独立取締役制度」を制定し、関連取引の意思決定手順を明確に規定し、関連取引の公平、公正、合理を確保した。同時に、会社の重大な関連取引はいずれも取締役会、株主総会の審議を経て、相応の関連取引の意思決定プログラムを通過し、履行し、法律法規と会社定款の規定に合致している。
会社と関連者の間の関連取引は書面協議を締結しなければならない。協議の締結は平等、自発、等価、有償の原則に従い、協議内容は明確、具体的でなければならない。
会社の関連協議の締結、変更、終了及び履行状況などの事項は国の関連規定及び会社の対外情報開示の規定に従って適時、完全に開示する。
9、内部監査
社内審査部は取締役会監査委員会に責任を負い、監査委員会の指導の下で、独立して監査職権を行使し、他の部門と個人の干渉を受けない。内部審査部の責任者は取締役会に任命され、専任監査人員を配置し、会社の経営管理、財務状況、内部統制執行などの状況に対して内部監査を行い、その経済効果の真実性、合理性、合法性に対して合理的な評価を行い、監査委員会に仕事を報告した。
10、情報システム
会社は情報安全管理を重視し、『組織主データ標準管理弁法』、『情報安全管理弁法』、『IT管理弁法』、『情報安
