Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506)
2021年度内部統制評価報告
Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである:六安 Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) 光電科技有限公司、名匠智匯建設発展有限公司、慶元 Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) 光電科技有限公司、安徽省天恒環境芸術工程有限公司、北京大話神遊光影科技発展有限公司、安徽睿翔光電科技有限公司、遼寧飛楽革新省エネ技術有限公司、遼寧沈北知恵路灯建設管理有限会社、名匠智匯(中山)科学技術有限会社、安徽 Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) 産業園開発管理有限会社。
以上評価範囲に組み入れた単位の資産総額は、会社連結財務諸表の資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表の営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
(1)会社のガバナンスレベル:ガバナンス構造、機構設置、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化;
(2)会社の業務プロセスの面:資金の調達と使用(自己資金と募集資金を含む)、購買と支払い、販売と入金、生産プロセスとコストコントロール、資産管理、対外投資、関連取引、対外保証、情報開示、契約管理、工事プロジェクト。重点的に注目している高リスク分野は主に、資金調達と使用(資金募集と自有+資金を含む)、購買と支払い、販売と入金、資産管理、対外投資、関連取引、対外保証、情報開示などを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(二)会社の内部統制制度体系
会社は「会社法」、「 Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) 定款」(以下「会社定款」と略称する)の関連規定に基づき、法人のガバナンス構造と独立した内部管理制御制度を完備し、規範化し、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」などの制度を制定した。株主総会、取締役会、監事会は法に基づいてそれぞれの職権を行使し、制度の制定と執行を通じて、法人のガバナンス構造を完備させ、会社自身の素質を高め、会社の日常運営を規範化するなどの面で大きな進歩を遂げた。会社の主な内部統制制度は以下の通りである。
1、会社の株主総会の議事規則。会社の行為を規範化し、株主総会が法に基づいて職権を行使することを保証するために、「会社法」などの法律、法規と規範性文書及び会社定款の規定に基づき、本規則を制定する。会社株主総会議事規則は、株主総会の職権、株主総会の開催方式、株主総会の招集、提案、通知と変更、会議の出席と登録、会議の開催、採決と決議、関連取引における株主回避と採決、株主総会記録、決議の実施などを明確に規定し、会社株主総会の規範運営を保証した。
2、会社の取締役会の議事規則。当社の取締役会の議事方式と意思決定手順をさらに規範化し、取締役と取締役会がその職責を効果的に履行することを促し、取締役会の規範運営と科学的な意思決定レベルを高めるために、「会社法」などの法律、法規とその他の規範性文書及び会社定款の規定に基づいて、本規則を制定する。会社の取締役会議事規則は取締役及び独立取締役の職務資格、取締役会の構成と職権、取締役会専門委員会、取締役会会議の開催、提案、意思決定手順、決議、会議記録、決議の執行とフィードバックなどを明確に規定し、会社の取締役会の規範運営を保証した。
3、会社の監事会議事規則。会社の監事会が法に基づいて独立して監督権を行使することを保障し、監事会が効率的に運営と科学的な意思決定を規範化し、会社のガバナンス構造を完備させることを確保するために、「会社法」、「会社定款」に基づいて本議事規則を制定する。会社監事会議事規則は監事の職務資格、権利と義務、監事会の構成、職権、会議の開催方式、議事手続き、決議、会議記録、監事会決議の執行とフィードバックなどを明確に規定し、会社監事会の規範運営を保証した。
4、会社の総裁の仕事の細則。会社の総裁の仕事と総裁の仕事会議の議事と政策決定プログラムを健全に規範化し、会社の経営、管理の仕事の順調な進行を保証し、会社法人のガバナンス構造をさらに完備させるために、「会社法」などの法律法規と会社定款の関連規定に基づき、本細則を制定する。会社の総裁の仕事の細則は全部で9章42条で、会社の総裁の職権、職責と義務、その他の高級管理職の職権、職責と義務、任命と解任などに対して明確な規定をして、会社の総裁が法に基づいて会社の職権を行使することを保証して、株主の権益、会社の利益と従業員の合法的な権益が侵害されないことを保障します。
5、会社の財務内部統制管理制度。当社の管理要求に合致する財務制度体系を確立し、財務管理と内部制御を強化し、経済責任を明確にし、会社と所属各部門の財務行為を規範化し、株主、債権者、会社の合法的権益を維持するために、財政部が発表した企業会計準則の規定に基づき、会社の具体的な状況と結びつけて会社の財務管理制度を制定する。その内容は当社の財務収支の計画、制御、計算、分析と審査を規範化し、財務計算システムを確立し、健全にし、会社の会計情報を真実に完全に提供し、定期報告における財務データの真実と信頼性を保証した。
6、会社の人的資源管理制度。「労働法」などの関連法律法規に基づき、企業の発展需要に基づき、会社は全員労働契約制を実行した。公開募集や内部推薦の方法で企業に必要な人材を導入する。分配体制では、会社は主に職場技能給与を主な形式とする内部分配制度を採用している。国と地方の規定に基づいて、従業員個人のために保障基金を設立し、社会統一保険基金を納めた。
7、会社の内部監査制度。会社の内部監査業務の管理を強化し、監査業務の質を高め、会社の内部監査業務の規範化、標準化を実現するために、「中華人民共和国監査法」、「内部監査業務に関する規定」などの法律、法規と会社定款の関連規定に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、内部監査制度を制定し、定期と不定期の方式で法に基づいて会計帳簿と関連資産を検査した。内部管理と監督を強化し、廉政建設を促進し、会社の合法的権益を守る。
8、会社の施工管理制度。工事施工過程の進度、品質、コストコントロール、安全、協力協力協力、文明施工などを全面的に指揮、協調とコントロールし、工事現場管理を規範化、高効率化するために、会社は「施工管理制度」を制定し、工事の順調な着工と施工活動の正常な進行を確保した。
9、会社の技術管理制度。会社は《技術管理制度》を制定して、図面の会審、技術の底打ち、工事の商談、技術書類の管理に対して規定をして、各職種の作業員の間で互いに協力して、迅速かつ全面的に図面の内容と要求を掌握することを保証して、図面の中の間違いと漏れを発見して訂正して、そして施工に不便な設計内容に対して商談と訂正を行って、工事の完璧な収官を確保します。
10、会社の安全生産管理制度。会社の安全管理を強化するために、「安全生産管理制度」、「安全生産教育と訓練制度」、「施工安全検査制度」、「安全事故応急救援制度」などの完全な制度を制定し、安全生産を会社の第一の大事とし、安全技術措置を実施し、安全生産を確保した。
11、会社の行政管理制度。会社は行政管理制度を制定して日常の各行政の仕事を規範化して、例えば:会議管理制度、企業コンピュータ管理制度、印鑑の使用と保管管理制度などの具体的な規定を制定して、効果的に会社の日常の仕事の正常で秩序ある展開を保証します。
（三）制御環境
1、会社法人のガバナンス構造の建設
当社はすでに「会社法」及び中国証券監督管理委員会の関連書類に規定された要求に基づいて、株主総会、取締役会、監事会及び取締役会の指導下のマネージャー層を設立し、関連規定の要求に従って3人の独立取締役を招聘し、会社法人ガバナンス機構の基本的な枠組みを形成し、株主総会と株主、取締役会と取締役、監事会と監事、マネージャー層と高級管理職を含む内部制御における職責;
当社は「会社定款」、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」、「総裁工作細則」、「取締役会秘書工作細則」などを制定し、株主総会、取締役会、監事会とマネージャー層の職権範囲、議事規則と意思決定メカニズムを明確にした。
当社の監事会は株主総会に対して責任を負い、仕事を報告し、会社の財務及び会社の取締役、マネージャー、財務総監と取締役会秘書などの高級管理者が職責を履行する合法性を監督し、会社及び株主の合法的権益を守る。当社の監事会は監督職能を確実に履行するために、取締役会の会議に列席し、監事会の職責範囲に属する事項について深く討論し、意見を発表し、決議を行った。監事会は監督効率を発揮し、会社の財務活動が法律法規の要求に合致することを確保し、会社の取締役、高級管理者に誠実さ、勤勉な義務を確実に履行するように促すことができる。
2、組織機構
会社はすでに国家の法律、法規の規定及び監督管理部門の要求に従って、会社の業務規模と経営管理の需要に合致する組織構造を設立した。相互監督、相互制約、協調運営の原則に従って部門と職場を設置する。3、当社とコントロール者の業務、資産、人員、機構と財務面での分離状況：
（1）会社の業務と資産の独立状況
当社と実際のコントロール者の間の財産権関係は明確である。当社は実際の支配者から独立した不動産、商標、特許などの資産を持っている。当社は独立した購買、工事施工と支社管理システムを持っています。主な材料の調達、工事施工及び検収などは自主的に行う。
報告期末までに、会社は資金、資産及びその他の資源が制御者に占有される状況は存在しない。当社は持株株主から独立した購買、工事施工と販売システムを持ち、完全な設計と装飾に必要な経営性資産を持っている。（2）機構と人員の独立状況
当社の機構は実際の支配者から独立している。当社法人のガバナンス構造は健全で、責任、権、利関係がはっきりしている。会社は独立した生産経営と事務場所を有し、持株株主、実際の制御者及びその制御する他の企業と混合経営、合署事務の状況は存在せず、株主単位及びその他の関連単位又は個人が会社機構の設置に関与する状況は存在しない。株主単位の各職能部門と当社の各職能部門の間にはいかなる上下関係も存在せず、株主単位が直接会社の生産経営活動に関与する状況は存在しない。
当社の人員は実際の支配者から独立している。当社の総裁、執行総裁、副総裁、財務総監、取締役会秘書などの高級管理職は当社で専任し、会社で報酬を受け取り、制御者で取締役、監事以外の職務を兼任していない。取締役、監事、マネージャー候補の指名は厳格に会社定款に従って行われ、大株主が会社の取締役会と株主総会の職権を超えた人事任免決定は存在しない。
（3）財務独立状況
当社は独立した財務部門を設置し、専任人員を配置し、独立した会計計算体系と財務管理制度を確立し、独立して財務意思決定を行い、厳格な内部監査制度を実施した。会社は銀行に独立して口座を開設し、株主単位またはその他のいかなる単位または個人と銀行口座を共用していない。会社は独立して納税登記を行い、法に基づいて独立して納税する。会社は通貨資金またはその他の資産が株主単位またはその他の関連者に占有される場合はありません。
4、人的資源
当社の取締役会が設立した専門工作機構の取締役会報酬と審査委員会は主に会社の取締役と高級管理者の報酬方案と審査基準の制定、審査を担当する。委員会は直接会社の取締役会に責任を負う。当社はすでに企業組織と人的資源管理制度を確立し、会社の各職能部門の職責、従業員の採用、試用、任免、転勤、解職、引継ぎ、賞罰などの事項を明確に規定し、関係者が適任であることを確保した。人材育成案を制定し、実施し、マネージャー層と従業員全員が職責を有効に履行できることを確保する。会社の既存の人的資源政策は基本的に人的資源の安定と会社の各部門の人的資源に対する需要を保証することができる。
（四）制御活動
1、販売と入金
当社
