Hanwang Technology Co.Ltd(002362)
2021年度内部統制評価報告
Hanwang Technology Co.Ltd(002362) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Hanwang Technology Co.Ltd(002362) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、財務報告及び関連情報の真実完全、資産の安全、経営効率と効果を合理的に保証し、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は発見されず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ
6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致しているか
√はい□いいえ
三、内部制御評価業務状況（I）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及びリスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： Hanwang Technology Co.Ltd(002362) 、漢王製造有限公司、南京漢王文化発展有限公司、北京漢王国粋科技有限責任公司、北京漢王智学科技有限公司、北京漢王智遠科技有限公司、北京漢王鵬泰科技株式有限公司、北京漢王デジタル科技有限公司、北京漢王容筆科技有限公司、北京漢王赛普科技有限公司、北京漢王影研科技有限公司、北京漢王卓文科技有限公司、漢王国際投資有限公司、河北漢王精品電子製品製造有限公司、仿翼(北京)科技有限公司、仿翼(深セン)科技有限公司、河南漢王実業有限責任公司、北京漢王知能デジタル科技有限責任公司、深セン漢王優筆科技有限公司、深セン Hanwang Technology Co.Ltd(002362) 有限公司。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社の管理と組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、財務報告、資金管理、研究開発管理、工事管理、購買管理、資産管理、販売管理、生産と在庫、契約管理、全面予算、投資管理、情報システム管理、保証業務、関連取引、情報開示、品質管理など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
購買業務、販売管理、資金管理、投資管理、情報開示、関連取引など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
無(II)内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部関連規則制度に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、会社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
収益総額潜在連結誤報額＞連結連結レポート収益総額の1%連結誤報額収入総額の1.5%
税引前利益潜在連結誤報額＞連結報告書税引前利益の3%連結誤報額誤報表税前利益の5%≤連結誤報額≤税前利益表税前利益の3%の5%
資産総額潜在連結誤報額＞連結連結報告書資産総額の0.2%連結誤報額注意:
収入総額、税前利益、資産総額などは、その年に監査された財務諸表を基準とする。
内部制御の欠陥による財務報告の誤報の重要度に応じて、財務報告の内部制御の欠陥を重大な欠陥、重要な欠陥、一般的な欠陥に分けます。重大な欠陥:内部制御欠陥が単独またはその他の欠陥とともに合理的な可能性を備えているため、財務報告書の重大な誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できない。重要な欠陥:1つの内部制御欠陥が単独またはその他の欠陥とともに合理的な可能性を備えているため、財務報告書の中で重要性レベルに達していないが、取締役会と管理層が重視する誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できない。一般欠陥:重大な欠陥と重要な欠陥を構成しない内部制御欠陥。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1会社の取締役、監事及び高級管理職の不正行為;
②会社はすでに発表した財務報告書を訂正する；
3公認会計士が発見したが、社内統制で識別されていない当期財務報告書の重大な誤報。
④監査委員会と監査内制御部は会社の対外財務報告と財務報告に対する内部制御監督が無効である。
重要な欠陥1公認会計準則に従って会計政策を選択し、応用していない。
2社内制御システムは不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
3重要な業務プロセス或いはシステムに欠陥がある。
④当期財務報告書に重要な誤報が発生した。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥基準を構成する他の内部制御欠陥ではない。3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接損失＞連結レポート収益総額の1%直接損失≤連結レポート直接損失金額収益総額の1.5%＜直接損失≤連結レポート収益総額の1%入総額の1.5%
注意:
収入総額はその年に監査された財務諸表を基準とする。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1国家の法律、法規に深刻に違反し、重大な損失をもたらす。
②会社の意思決定は手順に違反し、重大なミスを招いた。
3重要業務の制度性の欠如またはシステム性の失効;
④中高級管理職と高級技術者の流失が深刻である。
重要な欠陥1意思決定プログラムに欠陥があり、一般的なミスを招く可能性がある。
②企業内部規則に違反し、損失を形成する；
3肝心な職場の業務人員の流失が深刻である。
④内部統制の重要または一般的な欠陥が改善されていない。
一般的な欠陥1企業内部の規則に違反し、損失を形成していない。
②一般業務制度又はプロセスに欠陥がある。
(III)内部制御欠陥の認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.3. いっぱんけっかん
報告期間内に会社は財務報告内部制御の一般的な欠陥が存在しない。2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.3. いっぱんけっかん
報告期間内に会社に非財務報告内部制御の一般的な欠陥は存在しない。四、その他の内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√適用しない
2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
内部統制は企業が規範化管理を実現し、経営リスクを防止し、経営過程で自己制約、自己調節と経営管理レベルの向上を実現する重要な手段であり、企業管理に不可欠な重要な内容である。真剣に検査した結果、会社の既存の内部制御制度は中国の関連法律法規と監督管理部門の関連規定に合致し、会社の実際の経営状況に合致し、会社の経営リスクを効果的に防ぎ、制御することができ、会社の業務の順調な展開と長期的な発展を保証することができる。
来年度、会社は『企業内部制御基本規範』と企業内部制御の関連ガイドラインの要求に従い、引き続き内部制御システムの建設に力を入れ、管理行為と方式を規範化し、会社内部制御をさらに完備し、業務の流れを最適化し、監査委員会と監査部の監督職能を発揮し、会社のガバナンス構造と内部制御システムを完備し、会社の運営を規範化する。会社の科学的な意思決定能力とリスク防止能力を向上させ、会社の健康、持続的な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役(取締役会の授権済み):
Hanwang Technology Co.Ltd(002362)
