先物オプション業務管理制度
第一章総則
第一条 Anhui Huilong Agricultural Means Of Production .Co.Ltd(002556) (以下「会社」と略称する)先物保証行為を規範化し、投資効果を高め、投資によるリスクを回避し、資金を有効かつ合理的に使用し、資金の価値を最大化するため、「深セン証券取引所株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営」などの法律、法規、規範性文書及び「 Anhui Huilong Agricultural Means Of Production .Co.Ltd(002556) 定款」(以下「会社定款」と略称する)などの関連規定は、会社の実情と結びつけて、本制度を制定する。
第二条会社の先物セット保証業務は国内先物取引所で取引される会社の経営に関連する先物品種に限られ、主に先物市場の価格発見とリスクヘッジ機能を借りて、商品価格の変動による会社の経営業績に与える影響を減らし、会社の業務の着実な発展を保証する。
第三条会社は商品先物保証業務を行い、以下の原則に従うべきである。
(I)会社が商品先物セット保証業務を行うには、場内市場取引しかできず、場外市場取引を行ってはならない。
(II)会社は商品先物セット保証業務を行い、先物市場で確立したヘッジ数量は原則として実際の現物取引の数量を超えてはならず、先物持倉量はセット保証の現物量を超えてはならず、相応の先物ヘッジ保有時間は原則として貨物契約の規定時間または当該契約の実際の実行時間を超えてはならない。
(III)先物持倉期間は原則として現物市場がリスクを負う期間と一致しなければならない。(IV)会社は会社名義でスイートオプション取引口座を設立し、他人口座を使用してスイートオプション業務を行ってはならない。
(V)会社は商品先物セット保証業務の取引保証金と一致する自己資金を有し、募集資金を用いて直接または間接的にセット保証業務を行ってはならない。会社は保証業務の資金規模を厳格にコントロールし、会社の正常な経営に影響を与えてはならない。
第四条本制度は会社及び部下会社の先物保証業務に適用されるが、会社の承認を得ずに、部下会社は勝手に先物業務を操作してはならない。
第二章組織機構及び職責
第五条会社はセット保証業務指導グループ(以下「指導グループ」と略称する)を設立し、先物セット保証業務の重大な事項の決定を担当し、主なメンバーは先物業務副総経理、財務部、監査部、物流部、証券投資部及び期貨取引部の責任者を含む。指導グループは組長1名を設置し、組長は会社が先物業務を管理する副総経理が担当する。会社の先物取引部は具体的にセット保証業務を展開している。第六条指導グループの主な職責：
(I)企業に対してセット保証業務に従事する監督管理を担当する。
(II)期現保証決定会議の開催を担当する。
(III)授権範囲内の保証取引案の承認を担当する。
(IV)先物業務関係者を監督し、リスク管理政策と作業手順を実行し、取引に対して事前、事中和後のリスク評価を行う。
(V)重大なリスクまたはリスクがある事件に対する処置が適切でない場合、直ちに取締役会に処理を報告する。
第七条先物取引部の主な職責：
(I)先物オプション製品の現物と先物市場の情報収集、研究、分析を担当し、相応の先物オプション取引戦略案を制定する。
(II)スイートオプション計画の作成を担当する。
(III)先物オプション保証業務の日常管理職能を担当し、オーバーヘッド口座、取引ソフトウェア及び相場ソフトウェア口座の申請及び使用設置口座などの日常管理を含む。
(IV)先物取引額の申請及び額の使用状況の監督管理を担当し、先物オプション取引の開、平倉申請、審査、資金の到着などの日常業務を担当し、受け渡し管理と取引リスクのリアルタイム監視を担当し、投機取引を行ってはならない。
(V)市場の変化状況に基づき、取引実施案を適時に調整し、制定し、審査・認可した後、実行する責任を負う。(VI)先物仲介会社との有効なコミュニケーションを維持し、会社の先物保証業務の内外部の重大事項を協調的に処理し、定期的に会社の管理層に先物保証業務の状況を報告する。
(VII)取引リスクの応急処理を担当する。
(VIII)重大なリスクまたはリスクのある事件の処置が不十分である場合、直ちに指導グループに処理を報告する。第8条財務部は、承認された先物操作のための資金調達と使用監督を確保し、毎月先物操作の財務結果を監督する。
第九条監査部は先物オプション保証業務の実際の操作状況、資金使用状況及び損益状況を定期/不定期に審査する。
第十条物流部は現物在庫、及び納入時の現物入庫状況を担当する。
第十一条証券投資部は、保証業務の情報開示、及び資金申請、スケジューリング及び品種増加の承認を担当する。
第三章承認権限
第12条各オプション保証業務は厳格に承認されたオプション保証計画内で行わなければならず、範囲を超えて操作してはならない。
第13条取締役会が総経理に授権してスイートオプション業務を審査・認可する権限総額は5000万元である。5000万元を超えると取締役会の審査・認可手続きを履行しなければならない。
第四章授権制度
第14条仲介会社と締結した口座開設契約は、会社が契約を締結した関連規定及び手順に従って審査した後、会社の法定代表者又は法定代表者の授権を受けた者が署名しなければならない。
第十五条会社は先物取引操作に対して授権管理を実行する。授権には、取引授権と取引資金の支払い授権が含まれます。授権は総経理が決定するが、取引授権と資金支払い授権が互いに独立することを保証し、取引権は資金支払い権と分離しなければならない。
第16条授権された人員は、書面による授権を取得した後、授権範囲内の操作を行う。
第十七条事由により授権者の変動をもたらした場合、直ちに授権者が業務関連各方面に通知し、授権者は通知の日から、授権されたすべての権利を享有しない。
第五章内部統制
第18条会社は先物保証業務を展開する前に、以下のことをしなければならない。
(I)先物会社を十分に評価し、慎重に選択する。
(II)期間保証業務組織機構を合理的に設置し、職場責任制を確立し、各関連部門と職場の職責権限を明確にし、専門知識と管理経験を備えた職場業務人員を配置する。
第19条先物取引部は、先物仲介会社の発展変化と信用状況を随時追跡し、変化状況について指導グループに報告し、会社が実際の状況に基づいて先物仲介会社を交換するかどうかを決定しなければならない。
第20条監査部は定期的または不定期にスイートオプション業務を検査し、スイートオプション業務人員がリスク管理政策とリスク管理業務手順を実行することを監督し、関連業務記録を審査し、業務人員の取引行為が先物業務取引方案に合致するかどうかを確認し、業務中の操作リスクをタイムリーに防止しなければならない。第二十一条会社は以下の内部リスク報告制度を確立する。
(I)市場価格の変動が大きい場合、または異常な変動が発生した場合、トレーダーは直ちに先物取引部のマネージャーに報告しなければならない。取引契約の市場価値損失が止損限度額に近づいたり突破したりした場合、直ちに止損メカニズムを起動しなければならない。追加保証金などのリスク事件が発生した場合、先物取引部は直ちに指導グループに報告し、直ちに分析意見を提出し、意思決定を行うべきである。
(II)監査部はリスクのモニタリングを担当し、以下の状況が発生した場合、直ちに指導グループに報告しなければならない。
1、先物業務関係者はリスク管理政策とリスク管理業務手順に違反する。
2、先物仲介会社の信用状況は会社の要求に合わない。
3、会社の具体的な保値方案は関連規定に合わない；
4、トレーダーの取引行為はセット保証案の要求に合わない。
5、会社の先物ヘッジのリスク状況はセット保証の正常な進行に影響を与える。
6、会社の先物業務が現れたり、関連する法律リスクが現れたりする。
第二十二条会社の取引ミスリスト処理手順：
(I)先物仲介会社に属する過失が発生した場合、トレーダーは直ちに仲介会社に通知し、仲介会社が直ちに相応の過失処理措置を取ってから、仲介会社に発生した損失を賠償する。
(II)会社のトレーダーの過失に属する誤単が発生した場合、トレーダーは直ちに先物取引部のマネージャーに報告し、先物取引部のマネージャーは相応の指令を下し、誤単が会社に与えた損失を除去またはできるだけ減少しなければならない。処理後も会社に損失をもたらした場合、情状の深刻さに応じて処罰政策を決定する。
第二十三条会社は合理的に保証金を計画し、使用することを手配し、保証期間の保証過程が正常に行われることを保証すると同時に、保証月を合理的に選択し、市場流動性リスクを避けなければならない。
第二十四条会社は規定に厳格に従って先物業務人員を手配し、使用し、関係人員の職業道徳教育と業務訓練を強化し、関係人員の総合素質を高めなければならない。
第二十五条会社は要求に合致するコンピュータシステム及び関連施設を設立し、取引業務の正常な展開を確保する。
第二十六条会社が授権した先物取引部の関連操作者が変動した後、直ちに先物取引に関するパスワードを変更しなければならない。
第六章報告制度
第二十七条先物トレーダーは定期的に先物取引部のマネージャーに新築ヘッダー状況、計画倉庫建設及び平倉ヘッダーなどの状況を報告する。
第28条財務部は専任者を指定して先物トレーダー及び先物仲介会社と先物取引に関する帳簿照合を行い、定期的に先物取引部マネージャー、財務責任者及び先物管理関連部門に先物セット保証業務報告書を報告し、持倉状況、決算損益状況及び保証金使用状況などの情報をまとめる。
第七章情報開示
第二十九条会社は先物セット保証業務を行うには、事前に取締役会の審議承認を提出し、深セン証券取引所の要求に厳格に従って情報開示義務をタイムリーに履行し、取締役会が関連決議を下した2つの取引日以内に深セン証券取引所に関連文書を提出しなければならない。
第三十条会社が保証期間を行うために指定した商品先物の公正価値の変動と被保証項目の公正価値の変動を相殺した後、損失金額が会社が最近1年間監査した上場会社の株主の純利益の10%に達し、損失金額が1000万元を超えた場合、2つの取引日以内に速やかに開示しなければならない。
第八章ファイル管理
第三十一条会社の商品先物セット保証業務の取引原始資料、決算資料、取引台帳、授権書類、各種内部報告、発文及び承認書類などの書類は先物取引部が保管し、保管期限は10年以上である。会社は先物業務の会計計算資料に対して会計書類管理方法に従って実行する。第九章応急処理予案制御
第三十二条会社が先物オプション取引方案を実行する場合、例えば国家政策、市場に重大な変化が発生するなどの原因により、当該業務を継続することはリスクが著しく増加し、重大な損失を引き起こす可能性がある場合、権限によって直ちに自発的に報告し、最短時間以内に倉庫を平らにしたり、倉庫をロックしたりしなければならない。
第三十三条地震、水害、火災、台風、戦争などの不可抗力原因による損失に遭遇した場合、中国先物業界の関連法律法規、先物契約及び関連契約の規定に従って処理する。
第三十四条現地で停電、コンピュータ及び会社のネットワーク障害などの原因で取引が正常に行われない場合、会社は直ちに予備無線ネットワーク、ノートパソコンなどの設備を有効にしたり、電話などの方式で先物仲介会社に取引を委託したりしなければならない。
第十章秘密保持制度
第三十五条会社先物業務関係者は会社の秘密保持制度を遵守し、会社と秘密保持協議書を締結しなければならない。
第三十六条会社の先物業務関係者は許可を得ずに会社のスイートオプション案、取引状況、決算状況、資金状況など会社の先物取引に関する情報を漏らしてはならない。
第三十七条会社先物業務関係者及びその他の仕事関係により会社先物取引に関する情報に接触した従業員は、厳格な秘密保持の責任と義務を負い、個人の原因による情報漏洩と発生したいかなる不良結果も当事者がすべての責任を負い、同時に会社は当事者の責任を追及する。第十一章法律責任
第三十八条本制度の規定に関わる取引指令、資金の支払い、注文、決算、リスクコントロールなどの各関係者は、規定の手順に厳格に従って操作した場合、取引リスクは会社が負担する。権限を超えた資金の支払い、注文取引などの行為は、越権操作者が取引リスクまたは損失に対して個人責任を負う。
第三十九条関係者は本制度の規定に違反して資金の支払いと注文取引を行うため、会社に与えた損失は、会社が賃金ボーナスの差し押さえ、人民法院に起訴するなどの合法的な方式を採用し、損失を追及する権利がある。その行為が法に基づいて犯罪を構成する場合、会社が司法機関に通報し、刑事責任を追及する。第十二章附則
第40条本制度でいう「以上」「内」「以下」はいずれも本数を含む。「不満」「それ以外」「より低い」「より多い」は本数を含まない。
第四十一条本制度の未完成事項は、関連法律、法規、規範性文書と「会社定款」などの関連規定に従って執行する。
第四十二条本制度の解釈権は会社の取締役会に帰属する。
第四十三条本制度は会社の取締役から
