Anhui Huilong Agricultural Means Of Production .Co.Ltd(002556)
取締役会監査委員会の仕事細則
第一章総則
第一条取締役会の意思決定機能を強化し、事前監査、専門監査を行い、取締役会のマネージャー層に対する有効な監督を確保し、 Anhui Huilong Agricultural Means Of Production .Co.Ltd(002556) (以下「会社」と略称する)のガバナンス構造を完備させ、「上場会社ガバナンス準則」「 Anhui Huilong Agricultural Means Of Production .Co.Ltd(002556) 定款」(以下「会社定款」と略称する)及びその他の関連規定に基づき、本業務細則を制定する。
第二条会社の取締役会は監査委員会を設立し、主に会社内、外部監査のコミュニケーション、監督と査察を担当する。
第二章人員構成
第三条監査委員会のメンバーは3人の取締役から構成され、独立取締役が多数を占め、委員のうち少なくとも1人の独立取締役が会計専門家である。
第四条監査委員会委員は、理事長、1/2以上の独立取締役または全取締役の1/3によって指名され、取締役会の選挙によって選出される。
第五条監査委員会は招集者1名を設置し、会計専門家である独立取締役委員が担当し、委員会の仕事を主宰する。招集者は委員内で選挙し、取締役会に発生の承認を申請する。
第六条監査委員会の任期は取締役会と一致し、委員の任期が満了した場合、連選して再任することができる。期間中、委員が会社の取締役を務めなくなった場合、自動的に委員資格を失い、委員会が上述の第3条から第5条の規定に基づいて委員数を補充する。
第七条会社監査部は監査委員会の日常事務機構であり、日常業務連絡と会議組織などの仕事を担当する。
第三章職責権限
第八条監査委員会の主な職責権限：
(I)外部監査機構の仕事を監督し、評価する。
(II)内部監査の監督と評価;
(III)会社の財務報告書を審査し、意見を発表する。
(IV)会社の内部統制を監督し評価する。
(V)管理層、内部監査部門及び関連部門と外部監査機構とのコミュニケーションを調整する。
(VI)会社の取締役会が授権したその他の事項及び法律法規の関連規定に関連するその他の事項。監査委員会は、必ず取らなければならない措置または改善事項について取締役会に報告し、提案しなければならない。
第九条監査委員会は取締役会に責任を負い、委員会の提案は取締役会の審議決定に提出する。監査委員会は監事会の検査監査活動に協力しなければならない。
第四章意思決定手順
第十条会社監査部は監査委員会の決定の前期準備をしっかりと行い、会社の関連方面の書面資料を提供する。
(I)会社の関連財務報告書;
(II)内外部監査機構の仕事報告;
(III)外部監査契約及び関連業務報告;
(IV)会社の対外開示情報状況;
(V)会社の重大な関連取引監査報告;
(VI)その他の関連資料。
第十一条監査委員会会議は監査部が提供した報告を評議し、関連書面決議資料を取締役会に提出して討論する。
(I)外部監査機構の仕事評価、外部監査機構の招聘と交換;
(II)会社の内部監査制度が有効に実施されたかどうか、会社の財務報告が全面的に真実かどうか。(III)会社の対外開示の財務報告などの情報が客観的に真実であるかどうか、会社の重大な関連取引が関連法律法規に合致しているかどうか。
(IV)会社内に財務部門、監査部門を設置し、その責任者の仕事評価を含む。
(V)その他の関連事項。
第五章議事規則
第12条監査委員会会議は例会と臨時会議に分けられ、例会は毎年少なくとも4回、四半期ごとに1回開催される。会議の開催の5日前に委員全員に通知しなければならない。会議は招集者が主宰し、招集者が出席できない場合は他の委員(独立取締役)に司会を依頼することができる。臨時会議は監査委員会の招集者、委員会の独立取締役と会社の理事長が臨時会議の開催を提案することができる。
第13条監査委員会会議は2/3以上の委員が出席しなければならない。委員一人一人に一票の議決権がある。会議の決議は、全体委員の過半数を経て可決されなければならない。
第14条監査委員会会議の採決方式は挙手採決または投票採決である。必要に応じて、会議は通信採決で開くことができる。
第十五条監査部のメンバーは監査委員会会議に列席することができ、必要に応じて会社の取締役、監事及び高級管理者を会議に列席することもできる。
第16条必要に応じて、監査委員会は仲介機構を招聘してその意思決定に専門的な意見を提供することができ、費用は会社が支払う。
第十七条監査委員会会議の開催手順、採決方式と会議で可決された議案は、関連法律、法規、「会社定款」及び本細則の規定に従わなければならない。
第18条監査委員会会議には記録があり、会議に出席した委員は会議記録に署名しなければならない。会議記録は会社の取締役会秘書が保存し、会社の存続期間中、保存期間は10年以上である。第19条監査委員会会議で可決された議案及び採決結果は、書面形式で会社の取締役会に報告しなければならない。
第二十条会議に出席する委員はいずれも会議で議決された事項に対して秘密保持義務があり、勝手に関連情報を開示してはならない。
第六章年度報告業務
第21条監査委員会委員は中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所及びその他の主管部門の年度報告に関する要求を真剣に学習しなければならない。
第二十二条会計年度が終わった後、会社の総経理は監査委員会委員一人一人に会社の今年度の生産経営状況と重大事項の進展状況を全面的に報告しなければならない。
第二十三条会計年度が終了した後、監査委員会は監査機構と協議して年度財務報告監査業務のスケジュールを確定する。
上記事項は書面で記録し、必要な書類は当事者が署名しなければならない。
第二十四条監査委員会は会計士事務所が約束した期限内に監査報告書を提出することを督促し、書面意見の形式で督促の方式、回数と結果及び関連責任者の署名確認を記録する。
第25条監査委員会は年審公認会計士が入場する前に会社が作成した財務会計報告書を審査し、書面意見を形成しなければならない。
第二十六条監査委員会は会計士事務所に誠実に信用を守り、勤勉に責任を果たすように促し、業務規則と業界の自律規範を厳格に遵守し、会社の財務会計報告に対して検査検証を行い、専門意見を慎重に発表しなければならない。
第二十七条監査委員会委員は会社の年報の編制と開示の過程で、関連法律、行政法規、規範性文書と「会社定款」の要求に従い、職責を真剣に履行し、勤勉に責任を持って仕事を展開しなければならない。
第28条年度報告の作成と審議期間中、監査委員会委員は秘密保持義務を負う。年度報告の開示前に、内幕情報の漏洩、内幕取引などの違法行為の発生を厳重に防止する。
第二十九条監査委員会は年度財務会計報告書に対応して採決を行い、決議を形成した後、取締役会の審査に提出する。同時に、取締役会に会計士事務所が今年度の会社監査業務に従事する総括報告と来年度の会計事務所の再雇用または再雇用の決議を提出しなければならない。監査委員会が形成した上述の書類はいずれも年報に開示しなければならない。
第七章附則
第三十条本細則に記載されていない事項は、関連法律、法規、規範性文書と「会社定款」などの関連規定に従って執行する。
第三十一条本細則解釈権は会社の取締役会に帰属する。
第三十二条本細則は、会社の取締役会の審議が可決された日から発効し、改正時も同様である。
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取締役会
2022年3月
