Kangping Technology (Suzhou) Co.Ltd(300907) (蘇州)株式会社
2021年度内部統制自己評価報告
Kangping Technology (Suzhou) Co.Ltd(300907) (蘇州)株式会社(以下、当社または会社と略称する)取締役会は、当社の内部統制状況を十分に評価した上で、2021年12月31日現在の財務諸表に関する内部統制について自己評価報告を行う。
当社の取締役会及び全取締役は、本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯責任を負う。一、会社の基本状況
当社の前身は康澄電機(蘇州)有限会社で、2004年4月19日に設立され、江蘇省人民政府から発行された商外資蘇府資字[200451914号承認証明書(現在の統一社会信用コードは913205050508590626 Q)を受領した。
2011年10月8日会社の取締役会決議及び改正後の定款の規定によると、会社は全株主を発起人として、全体の変更の方式で株式有限会社に変更し、会社が2011年7月31日までに純資産総額を株式会社の総株価に換算して72000000株に換算し、1株当たり1元、登録資本金は72000000元である。純資産と実収株式総額の差額は株式会社の資本積立金に計上する。
会社は2011年10月24日、江蘇省商務庁から発行された「蘇商資[20111356号」「 Kangping Technology (Suzhou) Co.Ltd(300907) (蘇州)有限会社が株式会社に変更したことについての承認」を取得し、会社が外商投資株式会社に転換することに同意し、 Kangping Technology (Suzhou) Co.Ltd(300907) (蘇州)株式会社に改称した。
中国証券監督管理委員会の「証券監督許可字[20202258号」の文「同意 Kangping Technology (Suzhou) Co.Ltd(300907) (蘇州)株式会社が初めて株式登録を公開発行したことについての承認」に基づき、当社は人民元普通株2400000000株(1株当たり1元)を社会に公開販売することを許可された。今回の株式発行後、当社の株式総数は960.00万株に変更され、1株当たりの額面価値は人民元1.00元、株式総額は人民元960.00万元で、そのうち、今回の株式発行前の元株主の株式総額は人民元720000万元で、変更後の株式総額の75.00%を占めている。社会公衆株の株価は人民元240.00万元で、変更後の株価総額の25.00%を占めている。今回の増資事項はすでに信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)が検証し、2020年11月13日にXYZH/2020 NJAA 20005「検証報告」を発行した。
過去の増資及び株式変更を経て、2021年12月31日現在、当社の株式及び株式構造
次のようになります。
投資家名2021年12月31日
投資金額に占める割合（%）
江蘇康平ホールディングスグループ有限会社401400000 41.81
香港康恵国際グループ有限会社18900000 19.69
蘇州翰博投資企業(有限パートナー)6250 Shenzhen Zhenye(Group)Co.Ltd(000006) .51
蘇州国品投資管理有限公司57 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0
人民元普通株249500000 25.99
合計9 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000,100.00
当社は汎用設備製造業に属し、主に電動工具及び部品の生産販売業務に従事している。主な製品は電動モータと機械全体です。経営範囲:モータ、電動工具、金型の研究開発、生産;会社の自社製品を販売する。本企業の生産製品と同類の商品の卸売及び輸出入業務に従事する(以上の商品は国営貿易に関与せず、許可証管理、特定項目規定管理に関連するものは国の関連規定に従って処理する)。一般経営項目:家電製品製造;家電製品の販売;家庭用電気部品の販売;家庭用電器の研究開発;非居住住宅不動産賃貸(法に基づいて承認しなければならない項目を除き、営業許可証に基づいて法に基づいて自主的に経営活動を展開する)。
二、会社が内部統制制度を確立する目標と従う原則
会社の内部統制を強化し、規範化し、会社の経営管理レベルとリスク防止レベルを高め、会社の持続可能な発展を促進し、株主の合法的権益を保護するために、「会社法」、「証券法」、「企業内部統制基本規範」などの関連法律法規と規範性文書の要求に基づき、会社は自身の経営特徴と内在的な発展需要を結びつけ、内部統制システムに含まれる内部環境、リスク評価、制御活動、情報とコミュニケーション、内部監督の枠組みは一連の内部制御制度を制定した。会社はガバナンス構造と議事規則を完備し、内部制御の面でも明確な組織構造と職責分業を確立した:会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、内部監査、内部制御及びリスク管理制度の確立と健全化と実施状況の監督を担当する。会社の総経理は内部統制の日常運行を組織する責任を負う。会社は監査部を設立し、監査委員会の指導の下で内部統制の日常監督を担当する。
(I)社内統制の目標
会社は完全な法人管理構造を基礎とし、リスク意識の強化、内部制御文化の育成を導きとし、業務の実際と緊密に結びつけ、内部制御制度と措置の健全化を核心とし、各部門と部下機構の自己評価と会社の検査評価を監督手段とする内部制御システムを構築し、以下の目標を達成するために合理的な保証を提供する。
1.経営合法コンプライアンス；
2.資産安全完備；
3.財務報告情報が真実で完全である；
4.経営効率と効果を高める。
5.発展戦略目標の実現を促進する。
(II)社内統制の原則
「企業内部制御基本規範」に基づき、会社は以下の原則に従って内部制御を確立し、実施する。
1、全面性の原則：内部統制は会社内部の各経済業務及び関連部署をカバーし、意思決定、執行と監督の全過程を貫かなければならない。
2、重要性原則：内部コントロールは全面的にコントロールした上で、重要業務事項と高リスク領域に注目すべきである。
3、制衡性の原則:内部統制は会社の各機構、職場とその職責権限の合理的な設置と分業を保証し、職務の相互分離に相容れないことを堅持し、異なる機構と職場の間の職責が明確で、相互に制約し、相互に監督することを確保しなければならない。
4、适応性の原则:内部コントロールは会社の経営规模、业务范囲、竞争状况とリスクレベルなどに适応し、状况の変化に伴って直ちに调整しなければならない。
5、コスト利益原則：内部コントロールはコストと利益を比較し、適切なコストで有効なコントロールを実現しなければならない。
三、内部制御システム及び実行状況
(I)社内統制環境
1、会社のガバナンス構造
会社は厳格に《会社法》《証券法》などの法律法規に従って、会社の発展に適応する管理構造を創立して健全にして、株主総会、取締役会、監事会、経営管理層の間で権力と責任がはっきりしていて、互いに制約して、運営が良好で、有効な経営管理の枠組みを形成しました;会社の取締役会の下に戦略委員会、指名委員会、報酬と審査委員会及び監査委員会の4つの専門委員会を設置する。『株主総会議事規則』、『取締役会議事規則』、『監事会議事規則』、『独立取締役工作細則』、『総経理工作細則』、『取締役会秘書工作細則』、『取締役会戦略委員会実施細則』、『取締役会指名委員会実施細則』、『取締役会報酬と審査委員会実施細則』、『取締役会審査委員会実施細則』、「対外保証管理制度」、「対外投資政策決定制度」、「関連取引管理制度」などの制度。関係業界の専門家と専門家を独立取締役として招聘することは、規範運営レベルの向上に良好な役割を果たした。
2、会社組織アーキテクチャ
会社は運営部、購買部、販売部、人的資源部、技術部、物流部、行政部、財務部、投資法務部及び監査部などの10の職能部門を設立した。各部門間の職責は明確で、分業は合理的で、相互に制約されている。
2021年12月31日までに、会社は完全子会社の南通康平東機電科技有限公司、易助電機(蘇州)有限公司、蘇州迈拓電動工具有限公司、深セン艾史ビット電機有限公司、蘇州迎東電動工具有限公司、香港康普投資有限公司、香港康平合科技有限公司、 Kangping Technology (Suzhou) Co.Ltd(300907) (ベトナム)有限公司を持っています。持株子会社である韓国ES産業株式会社を所有している。会社の各職能部門と支店は会社が制定した管理制度に従い、会社の管理層の指導の下で運営を規範化することができる。
3、内部監査
監査部は取締役会の下に設置された監査委員会に所属し、会社の取締役会の監督と指導の下で、独立して仕事を展開する。監査部は会社の内部監査監督を担当する。会社はすでに内部監査管理体系を創立して、内部監査の仕事に対して明確な規定をして、内部監査の仕事の規範を完備しました。内部監査活動を通じて、会社は会社の規則制度の貫徹実施を確実に保障し、会社の経営リスクを低減し、内部統制を強化した。
4、人的資源
会社は人的資源部を設立し、会社の人的資源の管理を担当する。会社は《労働契約法》及び関連法律法規に基づいて、《人的資源管理制度》、《勤務管理方法》、《人材業績管理方法》、《従業員賞罰管理方法》、《従業員育成管理方法》などを制定して、会社の招聘、培訓、報酬、考課、激励などの人事の仕事に対して有効な規定を行ってそして確実に実行して、従業員陣の安定性と人材育成の持続性を保証した。
(II)会社リスク評価
会社の目標の実現に影響する主要なリスクを有効に識別するために、会社は統一的に規範化されたリスク評価プログラムと政策決定リスク評価メカニズムを確立し、内外部経営リスクを十分に考慮した上で、合理的な経営目標と内部制御目標を設立し、各種の風保険に対して総合分析と全面管理を行い、積極的に有効な対応措置をとり、会社の安定と健全な発展を保証する。会社の各級管理層はリスクをタイムリーに識別し、コントロールすることができ、識別したリスクを関連政策決定層に伝達し、リスクの隠れた危険性がタイムリーに調査され、解除され、突発事件がタイムリーに適切に処理されることを確保する。
会社が直面している主なリスク要素は:市場リスク、経営リスク、政策リスク、財務リスク、管理リスクを含む。
1、市場リスク
（1）マクロ経済変動リスク
会社の主な製品は電動工具用モータで、電動工具製造業の専門セット部品で、応用分野が広く、製品の品種が多く、規格が煩雑な特徴を持っている。下流業界はマクロ経済環境、住民の収入レベル、消費需要などの要素との関連度が高く、強い経済周期性を持っており、それによって会社が置かれている電動工具部品業界も一定の周期的な変動を示している。マクロ経済の発展が良好な時、電動工具業界は安定した成長を維持し、市場の電動機に対する需要は絶えず拡大している。しかし、近年、世界的な金融危機などの要因の持続的な影響の下で、中国のマクロ経済は成長速度の減速、構造的な調整、従来の政策副作用を消化する多重圧力に直面している。
将来の景気が低下し続けると、電動工具市場の需要に不利な影響を及ぼすか、主要顧客の経営に重大な困難が発生して注文が低下し、会社の生産経営に不利な影響を及ぼし、営業収入と営業利益が下落するリスクに直面する。
（2）競争が激化するリスク
経済の発展に伴い、電動工具業界は急速に発展し、既存企業は生産規模や新企業の進出を拡大し、業界競争を激化させた。同時に、業界内の生産企業が多く、市場集中度が低く、競争が激しい。近年、中国の電動機業界には一定の競争力を持つ優位企業が徐々に現れている。会社は長年の発展によって、市場で一定のシェアを占め、次第にブランド効果を形成したが、技術開発、製品品質、マーケティングルートなどの面で優位を維持することができなければ、日増しに激しい市場競争情勢に直面して、市場シェア、粗利率が下がるリスクがある。
（3）海外地域リスク
会社が米国に直接輸出した販売収入は比較的小さい。主要な取引先の戦略配置に協力して、中米貿易紛争の可能性の影響を減らすために、しかも電動工具製造業界の世界産業チェーン配置の発展傾向に従って、市場シェアを高めて、規模効果を発揮して生産コストを下げるために、会社はすでにベトナムで工場を建設しました。ベトナムは東南アジアの新興経済体として、その労働力コストは比較的に安くて、商売環境は比較的に良くて、同時に、区位の優位性は明らかで、中国に隣接して、海陸交通は速くて、会社はベトナムの生産基地で上述の優位性を十分に利用して、更に会社の製品の競争力を高めます。現在の世界貿易環境の下で、ベトナム業務は会社に業務成長の新しいチャンスをもたらすだろう。しかし、ベトナムの政治、経済、社会情勢、貿易政策に重大な変化が発生し、現地の需要に重大な変化が発生し、中国の政治、経済、外交協力関係と変化が発生すれば、会社の経営に一定の影響を与える。
2、経営リスク
（1）製品と技術が継続的に更新できないリスク
世界の製造産業の中国への移転の良好なチャンスをつかむために、グローバル化の趨勢の中で次第に産業のアップグレードを完成して、企業の発展の壮大を実現して、近年中国の電動機製造企業はすべて製品と技術の革新を増大して、差別化の製品と急速な研究開発で迅速に取引先の個性化の需要を満たすことを期待します。長期生産経営の過程で蓄積した核心技術と設計能力を通じて、会社は製品構造調整と新製品の開発力を強化し、会社が現在販売している製品シリーズと型番規格が多く、多くの中国特許、国外特許権と設計権といくつかの核心生産技術を獲得した。それでも、会社は製品と技術の更新速度が遅いため、顧客のニーズをタイムリーに満たすことができず、市場占有率の低下と製品利益率の下落を招くリスクに直面する可能性があります。
もし会社が将来新製品の研究開発に存在するリスクをよく解決できないならば、会社の新製品の研究開発プロセスに不利な影響をもたらし、甚だしきに至っては新製品の研究開発を招くだろう。
