Hangzhou Dadi Haiyang Environmental Protection Co.Ltd(301068)
2021年度内部統制自己評価報告
Hangzhou Dadi Haiyang Environmental Protection Co.Ltd(301068) 株主全員:
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Hangzhou Dadi Haiyang Environmental Protection Co.Ltd(301068) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は Hangzhou Dadi Haiyang Environmental Protection Co.Ltd(301068) 及び完全子会社浙江盛唐環境保護科学技術有限会社である。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである：1、内部環境
（1）ガバナンス構造
会社はすでに《中華人民共和国会社法》(以下は《会社法》と略称する)、《 Hangzhou Dadi Haiyang Environmental Protection Co.Ltd(301068) 会社定款》(以下は《会社定款》と略称する)とその他の関連法律法規の規定に従って、株主総会、取締役会、監事会とマネージャー層の“三会一層”の法人管理構造を設立して、各会の議事規則と仕事の細則を制定しました。取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。監事会は株主総会に対して責任を負い、会社の取締役、総経理とその他の高級管理者が法に基づいて職責を履行することを監督する。マネージャー層は株主総会、取締役会決議事項の実施を組織し、企業の生産経営管理を主宰する。三会は各層がその職を司り、互いに協調し、互いに制約し、運営を規範化する。このうち、取締役会の下には戦略委員会、監査委員会、指名委員会、報酬と審査委員会の4つの専門委員会が設置され、上述の機構にはその職能に適応した議事規則や仕事制度があり、その権限と職責を規範化している。会社は会社の法人ガバナンス構造を確立し、健全にした。政策決定、実行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成し、会社の管理規範運営を確保する。
（2）会社組織構造
会社はすでに《会社法》と《会社定款》の規定に基づいて、株主総会、取締役会、監事会、総経理などの組織機構を設置して、株主総会は会社の権力機構です。会社の組織構造は以下の通りです。
各職能部門は分業が明確で、相互に協調し、相互に監督し、相互に制約している。適切なレベルの報告体系を確立し、それによって資源配置を最適化し、仕事の効率を高め、全体の制御意識を形成した。
（3）人的資源政策と実務
人材は企業の発展の鍵であり、会社は人的資源部門を設立し、国の関連法律法規に基づき、当社の実情と結びつけて、「従業員管理制度」、「報酬制度」、「業績考課管理制度」を制定し、勤務試験、仕事規律、労働関係、従業員の勤務管理、従業員の育成管理、賃金と福祉などの面に対して比較的全面的な規定を行った。当社の労使関係と人事管理を規範化した。会社は全員労働契約制を実行し、採用基準を規範化することによって人材募集の選抜を厳格に管理し、優秀な人材の採用を確保する。新入社員及び在職従業員に対して定期的に育成し、従業員の育成を強化すると同時に、審査を重視し、従業員の昇進、異動経路を明確にし、従業員の合法的権益を確実に保障し、従業員の職業発展を助力する。会社はすべての従業員を尊重し、革新を奨励し、誠実さを提唱し、団結友愛、仲良く付き合い、相互に助け合い、調和のとれた仕事環境を構築することを推奨している。
（4）企業文化
会社は革新、誠実さ、貢献と分かち合う価値観を提唱し、従業員に会社の価値観と企業文化を積極的に伝えた:卓越を追求し、品質を本とする。公平で公正で、業績が先である。アクティブサービス、お客様至上;簡単で開放的で、勇敢に責任を負う。チームは互いに信頼し合い、共に成長する。会社は一流の人材陣を持ち、高度な凝集力を持つ現代化企業になることに力を入れている。
（5）内部監査
会社は監査部を設立し、専任の監査人員を配置し、監査部は直接監査委員会に責任を負い、監査委員会の指導の下で、会社の内部制御制度の確立と実施、会社の経営状況、財務状況に対して監査と監督を行い、独立して監査監督職権を行使する。
（6）社会的責任
会社が持続可能な長期的な発展を実現することを確保するために、会社は積極的に社会責任を履行し、安全生産、環境保護、株主権益の保護、従業員の愛、社会へのフィードバックなどの面で一連の政策措置を制定し、実施した。会社はずっと従業員の事務と生活条件の改善に力を入れて、従業員の安全生産意識を強化して、環境保護と資源の節約などを重視します。
2.リスク評価
会社は戦略目標と発展構想に基づいて、業界の特徴と結びつけて、比較的系統的で、有効なリスク評価体系を創立した。会社は出現する可能性のある監督管理と経営環境の変化、新入社員の加入、新しい情報システムの使用あるいは元のシステムに対してアップグレード、業務の急速な発展、新技術、新しい会計準則などの発生する可能性のあるリスクに対して持続的に有効な識別と評価を行い、そして直ちに相応のリスク対応措置を制定する。
3.制御措置
各目標の実現を保証するために、会社は関連する制御プログラムを確立し、主に取引授権制御、責任分業制御、証明書と記録制御、資産接触と記録使用制御、独立監査制御、電子情報システム制御などを含む。
(1)取引授権制御:授権承認の範囲、権限、手順、責任などの関連内容を明確にし、単位内部の各級管理層は授権範囲内で相応の職権を行使し、担当者も授権範囲内で経済業務を処理しなければならない。
(2)責任分業制御:分業を合理的に設置し、職責権限を科学的に区分し、職務に適合しない分離と一人一人の仕事が自動的に別の人またはそれ以上の人の仕事を検査できる原則を貫徹し、相互のバランスメカニズムを形成する。相容れない職務は主に:授権承認と業務運営、業務運営と会計記録、会計記録と財産保管、業務運営と業務監査、授権承認と監督検査などを含む。
(3)証憑と記録制御:証憑の流転手順を合理的に制定し、経営者は取引を実行する時に直ちに関連証憑を作成することができ、作成した証憑は直ちに会計部門に提出して記録し、すでに帳簿に記入した証憑は順番にアーカイブする。各取引は、従業員給与記録、販売請求書などの関連記録を作成し、対応するレコードと独立して比較する必要があります。
(4)資産接触と記録使用制御:授権されていない人員の財産に対する直接接触を厳格に制限し、定期棚卸し、財産記録、帳簿照合、財産保険などの措置をとり、各種財産を安全に完備させる。
(5)独立監査制御:会社は専門の内審部門を設置し、貨幣資金、有価証券、証明書と帳簿記録、物資調達、支払い、賃金管理などの方面に対して審査、審査を行う。
(6)電子情報システム制御:会社はすでに比較的に厳格な電子情報システム制御制度を制定し、電子情報システムの開発とメンテナンス、データの入力と出力、ファイルの保存と保管などの面で多くの仕事をした。
（二）内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系とその関連指導などの関連規定に基づいて、会社の実際の状況と結びつけて内部制御評価活動を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
欠陥認定基準
カテゴリ財務レポート非財務レポート
定性基準が以下の特徴を有するのは重大な欠陥である:1公が以下の特徴を有するのは重大な欠陥である:1経営活司が公表した財務報告を訂正する;2会社の董動は国の法律、法規に深刻に違反している。2意思決定プログラムの事故、監事と高級管理職の不正行為;重大なミスが発生し、会社の持続的な経営は深刻な挑戦を受けた。3公認会計士が発見したが、社内にコントロールされていない③高級管理職及び核心技術者の流失が深刻である。識別された当期財務報告書の重大な誤報。④重要業務は制度制御或いはシステム失効が不足し、内部制御が不足している重大或いは重要な欠陥が改善されていない。有効な補償措置がない。⑤内部統制評価の結果⑤会社監査委員会と内部監査機構は内部に重大な欠陥があり、改善されていない。⑥その他の会社の生産管理に対する監督は無効である。重大なマイナス影響を及ぼす場合
以下の特徴を有するものは重要な欠陥である:1以下の特徴を持たないものは重要な欠陥である:1意思決定プロセスは公認の会計準則に従って会計政序の一般的なミスを選択し、応用する。2肝心な業務ポストの人員流失の厳格な対策;2不正防止プログラムと制御措置を確立していない。重い3重要業務制度の制御或いはシステムに重要な欠陥がある3期末財務報告過程の制御に対して、陥没がある。④内部統制評価結果、特に重要な欠陥が項目または複数の欠陥がなく、編成された財務が改善されることを合理的に保証できない。
レポートは真実で正確な目標を達成する。4監査委員会が以下の特徴を有するのは一般的な欠陥である:1意思決定程員会と内部監査機構の内部制御に対する監督の順序付け効率が高くない;②一般的な業務職位人員の流失は重要な欠陥にある。重い③一般業務制度に欠陥がある。④一般欠損一般欠陥とは、上記の重大な欠陥または重要な欠陥を除いて改善されていないことを意味する。
その他の内部制御欠陥。
定量基準定量基準資産総額、収入総額、利会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価総額を測定指標とする。価格の定量基準は、会社が確定した財務報告書の内部統制貸借対照表の誤報金額が資制欠陥評価基準以上である場合と一致する。詳しくは左側を参照。
生産総額の5%または利益表の誤報金額が
収益総額の5%または利益計算書の誤報金額が
または利益総額の5%に等しい場合、重大欠損と認定する
陥れる
貸借対照表の誤報金額が資本金以上である場合
生産総額の2%が5%未満、または利益表の誤報
金額は収入総額の2%以上ですが、未満です。
5%または損益計算書の誤報金額が利益総額以上である
額の2%の場合、5%未満の場合、重要欠員と認定する
陥れる
貸借対照表の誤報金額が資産総額より小さい場合
の2%または損益計算書の誤報金額が収入総額より小さい場合
2%または利益表の誤報金額が利益総額の2%未満である
の場合、一般欠陥として認定されます。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記財務諸表によると
