会社コード： Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) 会社略称： Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989)
転債コード:113504転債略称:艾華転債
Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989)
2021年度内部統制評価報告
Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ
6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) 、益陽艾華富賢電子有限会社、江蘇立富電極箔有限会社、新疆栄沢アルミニウム箔製造有限会社、綿陽資江電子部品有限会社、四川艾華電子有限会社。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合99.52
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合97.95
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
内部環境、リスク評価、情報とコミュニケーション、内部監督、資金管理、資金調達管理、購買管理、在庫管理、業務アウトソーシング管理、コスト費用管理、販売管理、予算管理、人的資源管理、工事項目管理、固定資産管理、無形資産管理、関連取引管理、財務報告、研究開発管理、子会社に対する管理制御、社会責任など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
契約管理、予算管理、購買管理、販売管理、資産管理、関連取引、研究と開発など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社制度の流れに基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額間違い/漏報≧利益総額の5%利益総額の1%≦間違い/漏報利益総額の5%
資産総額の誤り/報告漏れ≧資産総額の1%資産総額の0.3%≦誤り/報告漏れ営業収入総額間違い/漏れ報告≧営業収入総額の1%営業収入総額の0.3%≦間違い/間違い/漏れ報告説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
以下の状況が発生した場合、重大な欠陥と認定する:(1)取締役、監事と高級管理職の不正行為を識別する;(2)重大な欠陥は公表された財務報告書を訂正する。(3)公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。(4)監査、報酬と審査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
以下の状況が現れた場合、重要な欠陥と認定する:(1)コミュニケーション後の重要な欠陥は合理的な期間に是正されていない;重要な欠陥(2)制御環境が無効である。（3）社内監査機能が無効である；(4)一般公認会計原則に基づいて会計政策を選択し、応用する制御は無効である。(5)不正防止プログラムと制御が無効である。(6)期末財務報告プロセスの制御が無効である。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥基準を構成する他の欠陥ではない。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失金額直接財産損失金額≧200 50万元≦直接財産損失金10万元≦直接財産損失金
万元以上額説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
(1)国の法律、法規または規範性文書に違反する。(2)意思決定プログラムが科学的でないため、重大な意思決定ミスを招く。
重大な欠陥(3)重要な業務の制度性の欠如またはシステム性の失効;(4)重大または重要な欠陥は効果的に改善されない。
(5)安全、環境保護事故が会社に重大なマイナス影響を与えた場合。（6）その他会社に重大な影響を与える
負の影響を及ぼす状況。
重要な欠陥重要な業務制度またはシステムに欠陥がある。内部制御内部監督が発見した重要な欠陥はタイムリーに改善されていない。その
彼が会社に大きなマイナス影響を及ぼす状況。
一般的な欠陥一般業務制度またはシステムに欠陥がある。内部統制内部監督が発見した一般的な欠陥はタイムリーに改善されていない。
説明:なし
(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
会社が発見した一般的な欠陥はすべてすでに内制御考課体系に組み入れられ、規定の時間通りに改善された。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
会社が発見した一般的な欠陥はすべてすでに内制御考課体系に組み入れられ、規定の時間通りに改善された。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用しない
2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
会社は持続的に内部制御とリスク管理システムを完備することを通じて、一連の規則制度を確立し、健全にし、企業管理活動の中で良好な運行を得て、内部制御システム全体の運行は有効である。2022年、会社は外部環境の変化に引き続き注目し、企業の戦略経営の発展と結びつけて、引き続き内部統制の完備と最適化の仕事をしっかりと行い、内部統制システム制度を完備させ、内部統制の執行と監督検査の力を強化し、会社の経営効率とリスク管理レベルを持続的に向上させ、企業の着実で健全な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権されている）：艾立華 Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) 2022年4月6日
