証券コード： Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710) 証券略称： Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710) 公告番号：2022032 Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710)
2021年度内部統制自己評価報告
当社および取締役会の全員は、情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導的陳述または重大な漏れがないことを保証する。 Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、 Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710) 、浙江欣網卓信科技有限公司、杭州沂浜科技有限公司、杭州星色科技有限公司、東莞英脈通信技術有限公司、杭州万隆通信技術有限公司、浙江万隆通信設備有限公司、杭州隆勝投資有限公司である。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社の財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入の合計は会社の財務諸表の営業収入総額の100%を占める。評価範囲に入れる主な業務は：＊＊＊ Shaanxi Broadcast & Tv Network Intermediary(Group)Co.Ltd(600831) 設備、データ通信システム、ブロードバンドアクセス端末、無線通信設備、光通信設備とインターネットインテリジェント設備などの製品及び光ファイバデータ通信解決方案、サイバーセキュリティ解決方案と工業制御通信方案の研究開発、生産、販売と技術サービス、運営サービス、コンテンツサービスが一体となった付加価値電信業務総合サービス及び投資管理など。
評価範囲に組み入れる主な事項は、組織構造、発展戦略、人的資源、企業文化、資金活動、購買と支払い業務、資産管理、販売と入金業務、生産プロセスとコストコントロール、関連取引管理、保証業務、研究開発、情報管理などを含む。重点的に注目されている高リスク分野には、主に資金活動、購買と支払い業務、販売と入金業務などが含まれている。
上記評価範囲に組み入れられた単位、業務と事項及び高リスク分野は「企業内部制御基本規範」と「企業内部制御応用ガイドライン」の要求をカバーした制御項目であり、重大な漏れがなく、企業内部制御に関する要求に合致する。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである:1、財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
重要度
重大欠陥重要欠陥一般欠陥
プロジェクト
営業収入潜在誤報誤報≧営業収入営業収入総額の1%≦誤報＜営業収入総額の2%報＜営業収入総額の2%入総額の1%
資産総額潜在誤報≧資産総資産総額の1%≦誤報＜誤報＜資産総額の2%資産総額の2%額の1%
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
(1)財務報告書の内部統制に重大な欠陥がある兆候は以下の通りである。
①会社の取締役、監事、高級管理職の不正行為；
②すでに管理職に発見され報告された重大な内部統制欠陥は合理的な時間を経た後、改正されていない。
3公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。
④公告された財務報告に現れた重大な誤りを誤報訂正する。
⑤その他、報告書使用者の正確な判断に影響を及ぼす可能性のある欠陥。
(2)財務報告の内部統制に重要な欠陥がある兆候は以下の通りである。
1公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
2不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
3非常规または特殊取引の帐簿処理に対して相応の制御メカニズムを确立していないか、実施していないか、相応の补偿措置がない。
④期末財務報告過程に存在する1つまたは複数の欠陥に対して、作成した財務報告が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
(3)財務報告の内部統制に一般的な欠陥があるとは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の制御欠陥を指す。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は、財務報告内部制御欠陥評価の定量基準を参照して実行する。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
非財務報告の内部制御に欠陥があると認定するのは、主に欠陥が業務の性質にかかわる深刻さ、直接または潜在的な負の影響の性質、影響の範囲などの要素で確定される。
(1)非財務報告の内部統制に重大な欠陥がある兆候は以下の通りである。
国家の法律法規または規範性文書に違反し、重大な意思決定プログラムが科学的でなく、制度の欠如は内部制御システム性の失効、重大または重要な欠陥が改善されず、その他の会社に対するマイナス影響が重大な状況を招く可能性がある。
(2)非財務報告の内部統制に重要な欠陥がある兆候は以下の通りである。
①重要業務制度又はプロセスに存在する欠陥；
②決定プロセスに重大なミスが発生した場合；
3肝心な職場の人員の流失が深刻である。
4内部統制内部監督が発見した重要な欠陥は適時に改善されていない。
⑤その他、会社に大きなマイナス影響を及ぼす場合。
(3)非財務報告の内部統制に一般的な欠陥があるとは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の制御欠陥を指す。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥または重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥または重要欠陥は発見されなかった。
（IV）その他内部統制に関する重大事項説明
報告期間内に、会社はその他の内部統制に関する重大事項の説明がない。
Hangzhou Prevail Optoelectronic Equipment Co.Ltd(300710) 取締役会2022年4月7日
