証券コード： Honz Pharmaceutical Co.Ltd(300086) 証券略称： Honz Pharmaceutical Co.Ltd(300086) 公告番号：2022019
Honz Pharmaceutical Co.Ltd(300086)
2021年度内部統制自己評価報告及び関連意見公告
当社及び取締役会の全員は公告内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽の記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
Honz Pharmaceutical Co.Ltd(300086) (以下「会社」と略称する)は「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、会社の2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥と重要欠陥は発見されなかった。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告と非財務報告の内部制御を維持していると考えている。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って、評価範囲に組み入れた主な単位が会社とすべての持株子会社を含むことを確定し、評価範囲に組み入れた単位資産は会社の合併報告書資産総額の100%を占め、営業収入の合計は会社の合併財務報告書の営業収入総額の100%を占めている。
1、評価範囲に入れる主要単位
内部統制評価報告基準日（2021年12月31日）、会社の全ての完全子会社及び持株子会社： Honz Pharmaceutical Co.Ltd(300086) 、海南康芝生物科学技術有限会社、瀋陽康芝製薬有限会社、河北康芝製薬有限会社、北京順鑫祥雲薬業有限責任会社、広東康大薬品マーケティング有限会社、広東元寧製薬有限会社、広東康大製薬有限会社、深セン康宏達投資有限会社、中山宏氏健康科学技術有限会社、海口康成達科学技術有限会社、広東康芝病院管理有限会社、雲南九洲病院有限会社(2021年6月29日株主総会審議で51%の株式売却を通過し、2021年7月31日にすべての引き渡し手続きを完了し、引き渡し手続きが完了した後、評価範囲に組み入れない)、昆明と万家妇产病院有限公司(2021年6月29日株主総会审议を通じて51%の株式を売却し、2021年7月31日にすべての引き渡し手続きを完了し、引き渡し手続きが完了した后は评価の范囲に入れない)、中山爱护日用品有限公司、中山爱护婴童健康科技研究有限公司、広州爱戸情报科技有限公司、海南爱护电子商取引有限公司、海南康芝医療科学技術有限会社、広東愛護健康科学技術有限会社。
2、評価範囲に入れる事項
（1）ガバナンス構造
会社は「会社法」、「証券法」などの法律、法規と会社定款の要求に従い、株主総会、取締役会、監事会と会社管理層からなる会社ガバナンスアーキテクチャを確立し、権利機構、意思決定機構、監督機構と管理層間の権利と責任が明確で、運営規範の相互協調と相互コントロールメカニズムを形成した。会社は戦略委員会、指名委員会、報酬と審査委員会と監査委員会の4つの専門委員会を設立し、相応の仕事規則を制定し、その権責、意思決定手順と議事規則を明確にした。（2）発展戦略
会社は取締役会の下に戦略委員会を設置し、会社の戦略管理を担当し、会社の長期計画、重大投融資方案、重大資本運営、資産経営プロジェクトの意思決定に対して研究を行い、提案を提出した。戦略委員会委員はいずれも比較的強い総合素質と実戦経験を持ち、会社の業務業界の特徴と経営運営の特徴を熟知し、比較的強い市場敏感性と総合判断能力を持ち、国家マクロ政策の行方、中国外の発展傾向を十分に理解し、会社の戦略計画の有効な実施を確保することができる。
会社は医療事業戦略計画シンポジウムを開き、企業発展のビジョン、財務、投資、医療専門などの角度から、医療プレートの未来発展の可能性と実行可能性を多次元的に検討し、分析し、婦人と子供の健康な方向を歩み、適切な地域を選択し、資源を統合し、広州周辺地域、海南などで適切な標的を探し、海南政策の優位性を利用した。婦人の健康上下流に関する消耗品プロジェクトを海口基地に導入し、生産、マーケティングを行う。
（3）人的資源管理
会社の人的資源本部が会社の人的資源に対して統一管理を実施し、比較的完備した人事管理制度を確立し、社会保障、労働契約、従業員の選抜採用、育成訓練考課、昇進と賞罰、脱退メカニズム、報酬体系などの面から詳細な規定を行った。すべての人的資源管理に関する仕事は「中華人民共和国労働法」及び会社の関連人的資源管理制度に基づいて展開されている。人的資源管理の規範化、制度化と統一化の程度が高い。
（4）購入と支払い
会社は会社の現状に合致する購買作業、検収作業、請求金と支払い作業の流れがあり、物資、資材購買に関する操作と管理制度を制定し、会社の業務規模の発展状況に基づき、徐々に更新し、強化した。
会社本部は購買本部と購買センターを設立し、各基地にはフォロー人員を設置する。購買本部は管理書類の制定、サプライヤーデータベースの構築、サプライヤー審査と購買人員審査、購買人員の能力向上などを担当する。購買センターはサプライヤーの開発、価格交渉、契約の交渉と締結などを担当する。会社の傘下企業、直属部門、生産基地にフォローアップ人員を配置し、本部門が必要とする資材を購買センターが確定した価格、契約条項などに基づいてサプライヤーに注文し、貨物を購買し、検収と支払いなどのプロセスにフォローする。
このような分業は効果的に集権と分権の関係を整理し、集中購買を行うだけでなく、購買規模効果を十分に利用して価格交渉能力を強化し、各基地の資材調達に協同効果をもたらす。また、各基地の生産と経営の現況にタイムリーに協力し、タイムリーに応答することができる。調達方式は議価調達と入札調達の2つの方式に分けられ、入札実施過程会社は有効な監督と管理を行った。
（5）販売と入金
当社は販売と入金業務の流れの特徴に従って、「内部会計制御制度-販売」を設置し、具体的には、各職場の分業と授権承認、販売と出荷制御、販売インボイス発行制御、販売代金徴収制御と販売会計記録制御などを含む。
会社はマーケティングセンターを設置して、取引先に対して信用管理を担当します。顧客を選択する時、マーケティングセンターの信用管理者が顧客に対して信用評価を行い、顧客の信用、財務状況などの状況を十分に理解し、考慮し、それに応じて評価定級と合理的な信用額を与え、代金不良債権リスクを低減する。マーケティングセンターの販売部門は主に注文の処理、契約の締結、販売政策と信用政策の実行、代金の催促を担当している。マーケティングセンターの出荷業務部門は主に出荷書類がそろっているかどうかを審査し、出荷の具体的な事項を処理する。マーケティングセンターの財務部門は主に販売金の決算と記録、監督管理代金の回収を担当する。帳簿に着いてすぐに回収できない可能性がある期限を過ぎた売掛金に対して、マーケティングセンターが売掛金の不良債権が発生する可能性を評価し、不良債権が発生する可能性が高い売掛金に対して、マーケティングセンターの各業務部門が申請を提出し、財務総監の審査を経て、授権指導者と董事会に報告して消込を承認したり、法律の手続きを通じて解決したりする。
（6）生産と在庫
①薬品と医療機器生産プレート
会社の薬品と医療器械の生産プレートの生産は市場を導きにして、販売部門を通じて直ちに市場情報と動向を理解して、更に生産センターが各生産基地の生産計画を制定して、適時に生産を組織して、会社の経営計画、製品の研究開発、製品の設計、生産製造とマーケティングなどの一連の活動に1つの完全なシステムを構成させました。
各生産基地は人員、設備、資材などの方面の準備をしっかりと行い、生産センターは生産計画の実行と実行を監督する。生産計画の変更は市場注文の需要に応じて調整する必要がある。同時に、各生産基地は製品品質の内制御基準を制定し、完備し、製品品質に影響する要素を分析評価し、製品品質と製品の安全性、有効性を保証し、中国外の先進的な管理モデルを絶えず導入することによって、生産管理レベルを高め、製品品質を確保した。
各地の倉庫部門は倉庫管理及び物資配送を担当し、GMPとGSPなどの関連制度を厳格に執行している。全過程は新版GMPとGSPの要求に合致する。
②ベビーケア用品プレート
中山愛護は販売で生産を確定し、市場予測に基づいて毎月の生産計画を確定し、市場注文の実際の需要に基づいて生産計画を調整する。
中山愛護工場は中国をリードするハイテク、高自動化レベルの母子洗護製品生産基地であり、全国最大のベビークリーニング液生産基地の一つであり、製品の生産環境は「医薬工業クリーン工場設計規範」の基準に厳格に従って建設され、最新の国際基準:ISO 22716[化粧品-良好生産規範(GMP)]の認証を通過した。生産過程において、中山愛護は生産規範を厳格に遵守し、生産品質と効率を絶えず向上させ、消費者により良質な製品を持続的に提供することを確保している。
（7）貨幣資金管理
資金管理の仕事に対して、会社は完備した管理制度を創立した。内部統制制度、プロセスの会社内での宣伝を強化し、出納に対して職場職責と内部統制プロセスに関する訓練を行い、それによって出納が毎日現金日記帳と銀行預金日記帳をタイムリーに記録できることを保証した。同時に、会社は貨幣資金管理及び内部制御管理制度をさらに完備し、内部制御制度及びプロセス実行状況検査を引き続き強化する。会社は関連管理制度に厳格に従って資金管理をしっかりと行い、会社の資金使用が合理性、効率性、安全性の原則に合致することを確保し、会社の発展に十分な資金サポートを提供することを確保する。
（8）固定資産管理
当社は固定資産の取得、移動及び処置に対して一連の内部制御措置を制定した。会社は固定資産の取得は必ず「内部会計制御制度–固定資産」の要求に従わなければならないと規定し、使用単位が新築、購入を申請するには主管の承認を得なければならない。自ら建設した固定資産は、「内部会計制御制度–工事プロジェクト」に従って実行する。固定資産の購入は段階的な審査・認可手続きを経なければならない。固定資産の移動は承認を得なければならず、調達書を記入し、当事者の署名を経て確認しなければならない。固定資産の廃棄または破壊は関係主管の承認を得なければならない。使用年限に達していない固定資産については、原因を調査し、分析しなければならない。年末に固定資産管理部門は財務部門と一緒に会社のすべての固定資産を全面的に点検し、棚卸しを行う。これにより、固定資産の管理を規範化し、固定資産価値の正確さと資産の安全と完全性を確保する。
仕事のコンピュータ管理を強化し、規範化し、資源を十分に合理的に運用し、コストを下げ、効果を高めるために、会社は「仕事のコンピュータ管理細則」を制定した。
（9）品質管理
会社の品質管理部門は原補助材料、半製品及び完成品の品質検査、検査及び品質管理を担当し、GMPの要求に厳格に従って原補助材料、半製品及び完成品の品質を制御する。品質部門は会社が制定した「品質政策」、「副作用モニタリング及び管理プロセス」、「製品リコール規程」、「変更管理規程」、「顧客クレーム処理規程」、「品質管理(QC)グループ活動管理規定」などの制度に基づいて仕事を展開し、工場に入る原材料と出荷製品の合格を確保することができ、会社の製品の品質コントロールは良好である。
（10）投資管理
会社は『対外投資管理制度』と『内部会計制御制度——対外投資』を制定し、対外投資の投資意思決定、職位分業と授権審査・認可、執行制御、投資処置、追跡と監督などの方面に対して明確な規定を行い、株主総会、取締役会、理事長、総裁の重大投資に対する審査・認可権限を明確にし、相応の審査・認可手続きを規定した。会社の対外投資行為に対して全方位の管理とコントロールを行う。同時に、会社は比較的規範的で完備した対外投資の仕事制度と流れを制定した。
会社は2021年度に《対外投資管理制度》の内部制御制度と仕事の流れに従って、以下の投資計画管理を行った。
会社は2021年6月18日、2021年6月18日及び2021年6月29日に第5回取締役会第16回会議、第5回監事会第13回会議及び2020年度株主総会を開き、「広東康芝病院管理有限会社の100%株式の売却及び雲南九洲病院有限会社と昆明と万家婦産病院有限会社の各51%株式の間接譲渡に関する議案」を審議・採択した。2021年7月31日にすでにその株式の譲渡とすべての引き渡しの手続きを完成して、今回のすべての引き渡しの手続きが完成してから、会社は康芝病院会社の株式を持っていないで、康芝病院会社、九洲病院と万軒の病院は会社の合併報告書の範囲の計算に組み入れないで、この取引は5300万元ぐらいの投資収益を生みます。
会社は錦欣生殖医療グループ有限会社と『30086と錦欣生殖医療グループ有限会社の戦略協力枠組み協定』に署名し、密接で、長期的かつ融和的な戦略協力パートナー関係を確立し、それぞれの特長を十分に発揮し、生殖医療服を補助する。
