安信証券株式会社
( Jahen Household Products Co.Ltd(300955) について
安信証券株式会社（以下「安信証券」または「推薦機構」という）は、株式を初めて公開発行し、創業板に上場して継続的に監督する段階の推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「深セン証券取引所上場企業推薦業務ガイドライン」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」及び「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」などの関連規定 Jahen Household Products Co.Ltd(300955) 使用部分の一時的なアイドル募集資金に対して現金管理を行う事項に対して真剣で慎重な検査を行い、具体的な状況は以下の通りである。
一、初公開発行株式の募集資金状況の概要
中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)は2021年2月9日に「同意 Jahen Household Products Co.Ltd(300955) 初公開発行株式登録に関する承認」(証券監督許可〔2021488号)を発行し、会社初公開発行株式の登録申請に同意した。会社は初めて株式2520万株を公開発行し、発行価格は16.53元/株で、募集資金総額は人民元41655 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 元で、税金を含まない発行費用人民元4351081035元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は人民元37304518965元である。容誠会計士事務所(特殊普通パートナー)は2021年3月18日、会社が初めて株式を公開発行した資金の到着状況を審査し、容誠検査字[2021361 Z 0029号「検査報告」を発行した。
会社はすでに上述の募集資金を募集資金特別口座に預けて管理し、推薦機構、募集資金を預けた商業銀行と「募集資金三/四方監督管理協議」に署名した。
二、募集資金投資項目概況
会社が初めて株式を公開発行した実際の募集資金の純額は人民元3730452万元で、募集資金を投入する予定の金額より43800万元少ないため、会社は2021年4月12日にそれぞれ第1回取締役会第17回会議と第1回監事会第12回会議を開き、「募集プロジェクトの募集資金投資額の調整に関する議案」を審議・採択した。会社が実際の募集資金の純額と募集プロジェクトの実際の状況に基づいて、各募集プロジェクトの募集資金の具体的な投資額を調整することに同意する。
会社は2021年10月26日にそれぞれ第1回取締役会第22回会議と第1回監事会第17回会議を開催し、「一部の募集プロジェクトの実施主体と実施場所の変更に関する議案」を審議・採択し、会社が資金投資プロジェクト「技術研究開発センターのアップグレード建設プロジェクト」の実施主体を上海嘉亨日用化学品有限会社から湖州嘉亨に変更することに同意した。実施場所は上海市松江区佘山鎮陶幹路1069号から浙江省湖州市南浔区練市鎮練渓大道988号に変更された。
調整後の募集項目の具体的な状況は以下の通りである。
単位：万元
シーケンス番号募集資金投資項目名称実施主体募集資金投資金額
1化粧品及びプラスチック包装容器生産基地建設プロジェクト湖州嘉亨3020000
2技術研究開発センターのアップグレード建設プロジェクト湖州嘉亨280.00
3流動資金の補充 Jahen Household Products Co.Ltd(300955) 430452
合計3730452
募集資金投資プロジェクトの建設には一定の周期が必要であるため、募集資金投資プロジェクトの建設の進度によって、一部の募集資金は一時的に放置される場合がある。今回の使用部分は一時的に募集資金を遊休して現金管理を行うが、募集資金の用途を変える行為はなく、募集資金プロジェクトの正常な進行に影響を与えない。三、今回の使用部分の一時的な遊休募集資金による現金管理の基本状況
(I)現金管理の概要
会社は人民元5300万元(5300万元を含む)を超えない一時閑置募集資金を使用して現金管理を行い、安全性が高く、流動性の良い財テク製品(大額譲渡可能預金、構造性預金、協定預金、通知預金、定期預金、保本型財テク及び国債逆買い戻し品種などを含むが、これらに限らない)を購入し、有効期間は会社の取締役会の審議が通過した日から12ヶ月である。上記の額及び有効期間内に、募集資金は循環して使用することができ、現金管理が期限切れになった後、直ちに募集資金特別勘定に返還しなければならない。
（Ⅱ）投資製品の基本状況
1、現金管理実施単位： Jahen Household Products Co.Ltd(300955) 及びその完全子会社湖州嘉亨実業有限公司。
2、現金管理額:会社は人民元5300万元(5300万元を含む)を超えない一時的な閑置募集資金を使用して現金管理を行い、安全性が高く、流動性の良い銀行財テク製品を購入するために使用し、この募集資金額は循環して使用することができる。
3、現金管理投資の製品品種：
リスクをコントロールするために、投資する品種は安全性が高く、流動性の良い財テク製品(大額譲渡可能預金証書、構造的預金、協定預金、通知預金、定期預金、保本型財テク及び国債逆買い戻し品種などを含むが、これらに限定されない)。
会社は、これらの資金を銀行などの金融機関に株式、金利、為替レート、派生品種を主な投資対象とする財テク製品を購入するために使用することはできません。
4、投資製品は質押してはならず、製品専用決算口座に非募集資金を保管したり、その他の用途に使用したりしてはならない。製品専用決済口座を開設または抹消した場合、会社は直ちに深セン証券取引所に届け出、公告する。
5、資金の出所:資金は会社が一時的に放置している募集資金である。
6、実施形態：会社は取締役会に会社の理事長或いは総経理に上述の資金額及び有効期間内に当該投資意思決定権を行使させ、関連契約及び書類に署名し、会社の財務部を組織して具体的に実施するように依頼する。7、情報開示:会社は『深セン証券取引所創業板株式上場規則』『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営』『上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用監督管理要求』などの関連要求に基づき、情報開示義務を適時に履行する。
四、現金管理に存在するリスクと会社への影響
（Ⅰ）投資リスク
1、投資製品はすべて厳格な評価を経たが、金融市場はマクロ経済の影響が大きく、この投資が市場の変動の影響を受けることを排除しない。
2、会社は経済情勢及び金融市場の変化によって適時に適量介入するので、短期投資の実際の収益は予想できない。
3、関係者の操作と監視リスク。
(II)投資リスクに対して、次のような措置をとる予定である。
1、会社の取締役会の審議が通過した後、会社の理事長または総経理に組織実施を授権し、会社の財務部の関係者は財テク製品の投入、プロジェクトの進展状況をタイムリーに分析し、追跡する。2、独立取締役、監事会は資金の使用状況に対して監督と検査を行う権利があり、必要に応じて専門機構を招聘して監査を行うことができる。
3、会社の監査部は定期的に製品を全面的に検査し、慎重性の原則に基づいて、各投資の可能なリスクと収益を合理的に予想する。
4、会社は深セン証券取引所の関連規定に基づいて、関連情報の開示をしっかりと行う。
(III)会社への影響
会社が今回一時的に放置した募集資金を用いて現金管理を行うのは、会社が募集資金投資プロジェクトに必要な資金を使用することを確保し、募集資金の安全を保証する前提の下で行い、募集資金投資プロジェクトの正常な運営に影響を与えず、会社の主な業務の正常な発展に影響を与えない。適度な一時的な閑置の募集資金で適時に現金管理を行い、閑置の募集資金を合理的に利用し、会社の収益を増加させ、会社と株主のためにより良い投資収益を図る。
会社は財政部の《企業会計準則第22号-金融ツールの確認と計量》《企業会計準則第37号-金融ツール列報》《企業会計準則第39号-公正価値計量》などの関連規定とそのガイドラインに基づいて、展開する予定の委託財テク業務に対して相応の計算処理を行い、貸借対照表と損益計算書関連項目を反映する。
五、審査・認可手続き
（Ⅰ）取締役会審議状況
会社は2022年4月6日に開催された第2回取締役会第2回会議で「一部の一時的な遊休募集資金を使用して現金管理を行う議案」を審議・採択し、会社の取締役会は会社が人民元5300万元(5300万元を含む)を超えない一時的な遊休募集資金を使用して現金管理を行うことに同意した。そして、会社の理事長または総経理に上述の資金額と有効期間内に当該投資意思決定権を授権し、関連契約と書類に署名し、会社の財務部を組織して具体的に実施することに同意する。
（Ⅱ）監事会審議状況
同社は2022年4月6日に開かれた第2回監事会第2回会議で「一部の一時的に遊休して資金を集めて現金管理を行う議案について」を審議・採択した。監事会は、会社が一部の一時的な遊休募集資金を使用して現金管理を行うことは、会社の募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を与えず、会社と会社の株主の利益を保護するのに有利であり、中国証券監督会、深セン証券取引所の関連規定に合致していると考えている。監事会は、会社が一時的なアイドル募集資金を使って現金管理を行うことに同意した。
(III)独立取締役の意見
会社の独立取締役は、会社の募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を与えない場合、会社は人民元5300万元(5300万元を含む)を超えない一時的なアイドル募集資金を使って現金管理を行い、購入の安全性が高いと考えている。流動性の良い財テク製品(大額譲渡可能預金証書、構造的預金、協定預金、通知預金、定期預金、保本型財テク及び国債逆買い戻し品種などを含むが、これらに限定されない)は、会社及び会社の株主利益の保護に有利である。取締役会が関連議案を審議する手続きは合法的に規則に合致し、会社の関連リスクコントロール措置は健全で有効である。会社の独立取締役は、会社が一時的なアイドル募集資金を使用して現金管理を行うことに同意した。
六、推薦機構が意見を査察する
審査の結果、推薦機構によると、 Jahen Household Products Co.Ltd(300955) 今回はアイドル募集資金を使って現金管理を行い、すでに会社の第2回取締役会第2回会議、第2回監事会第2回会議の審議を通過し、独立取締役は明確に同意した独立意見を発表し、株東大会の審議を提出する必要がなく、必要な法律手続きを履行した。「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」及び「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」などの関連規定の要求に合致する。 Jahen Household Products Co.Ltd(300955) 今回は、募集資金を使用して現金管理を行うことは、資金使用効率の向上に有利であり、一定の投資効果を得ることができ、募集資金の用途を変える行為は存在せず、募集資金投資プロジェクトの建設と募集資金の使用に影響を与えず、会社と株主全体の利益に合致し、会社と株主全体、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。以上のように、安信証券は Jahen Household Products Co.Ltd(300955) 今回、アイドル募集資金を使って現金管理を行うことに異議はありません。
(以下、本文なし)
(このページには本文がなく、『安信証券株式会社に関する Jahen Household Products Co.Ltd(300955) 一部の一時的に遊休して資金を募集して現金管理を行う査察意見』の署名ページ)
推薦代表者：
樊長江余中華
安信証券株式会社2022年4月6日
