China Securities Co.Ltd(601066)
について Guizhou Zhenhua E-Chem Inc(688707)
2021年度募集資金保管と実際使用状況特別審査報告
China Securities Co.Ltd(601066) (以下「 China Securities Co.Ltd(601066) 証券」、「推薦機構」と略す)は Guizhou Zhenhua E-Chem Inc(688707) (以下「 Guizhou Zhenhua E-Chem Inc(688707) 」、「会社」と略す)として初めて株式を公開発行し、科学創板に上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」「上海証券取引所科創板株式上場規則」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」と「上海証券取引所上場企業募集資金管理弁法」などの関連規定に基づき、 Guizhou Zhenhua E-Chem Inc(688707) 2021年度募集資金の保管と実際の使用状況を慎重に審査した。具体的な状況は以下の通りです。
一、募集資金の基本状況
(I)募集資金金額と資金入金時間
中国証券監督管理委員会の「同意 Guizhou Zhenhua E-Chem Inc(688707) 初公開発行株式登録に関する承認」(証券監督許可[2 Sichuan Shengda Forestry Industry Co.Ltd(002259) 3号)の承認を得て、会社は社会公衆に人民元普通株A株110733703万株を発行することを許可され、1株当たり人民元1元である。2021年9月8日までに、会社はすでに社会公衆に人民元普通株A株110733703万株を発行し、1株当たりの発行価格は11.75元で、募集資金の総額は人民元1301121101025元で、引受費などの発行費用(今回の公開発行株式の発行費用を含まず、付加価値税の仕入税額を控除できる)人民元4957589194元(推薦引受費(付加価値税を含まない)の金額は5051928817元で、前期に税金を含まない金額を支払った94339623元を差し引いた後、今回は実際に4957589194元を差し引くべきである)後の募集資金人民元12515451831元はすでに China Securities Co.Ltd(601066) から2021年9月8日に会社が Agricultural Bank Of China Limited(601288) 貴陽烏当支店で開設した2321 Xj Electric Co.Ltd(000400) 18081口座に振り込まれた。上記人民元12515451831元、会社が上記の推薦引受費を除いたその他の発行費用(付加価値税を含まない)人民元15383885094元及び前期に支払った推薦費(付加価値税を含まない)94339623元を差し引いて、募集資金の純額は人民元123521787114元である。上記募集資金の実収状況はすでに中天運会計士事務所(特殊普通パートナー)中天運[2021]検査字第90061号報告検証されている。
（Ⅱ）資金の使用と残高の募集
2021年12月31日までに、会社の募集資金投資プロジェクトはすでに募集資金57351685275元を使用し、一時的にアイドル募集資金を使用して保本型銀行の財テク製品100000000000元を購入し、財テク製品は財テク収益499444444元を取得し、財テク口座の利息収入は877.03元、財テク口座の残高は10050032147元である。募集資金口座(財テク口座を含まない)は手数料を差し引いた累計利息収入純額339151441元、未置換の自己資金で支払った発行費用1082699365元、募集資金残高は56617522645元である。
2021年12月31日現在、会社が募集した資金の使用状況は以下の通りである。
金額単位：人民元
プロジェクト金額
募集資金純額123521787114
減：累計使用募集資金57351685275
減：財テク口座残高10050032147
プラス：手数料控除後の累計利息収入純額（財テク収益を含む）389183588
加：未置換の自己資金で支払った発行費用108269365
募集資金残高56617522645
二、募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の権益を保護するため、当社は「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国証券法」「上海証券取引所株式上場規則」「上海証券取引所科創板上場会社自律監督管理規則適用ガイドライン第1号–規範運営」などの法律法規に基づき、会社の実情と結びつけて、「 Guizhou Zhenhua E-Chem Inc(688707) 募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定し、募集資金の保管、使用、変更、監督と責任追及などの内容を明確に規定し、その中で募集資金の使用申請と審査・認可手続きを厳格に要求し、専用金専用を保証した。
「管理制度」の要求に基づいて、会社の経営の需要と結びつけて、会社は募集資金に対して専門家のストレージ管理を採用して、そして Agricultural Bank Of China Limited(601288) 貴陽烏当支店、 China Securities Co.Ltd(601066) と《募集資金専門家のストレージの3つの監督管理協議》を締結しました;会社、会社の子会社貴州 Guizhou Zhenhua E-Chem Inc(688707) 材料有限会社と Agricultural Bank Of China Limited(601288) 貴陽烏当支店、 China Securities Co.Ltd(601066) は《資金を募集して専門家を貯蓄して三者の監督管理協議を締結しました》を締結しました;会社、会社の子会社貴州振華義龍新材料有限会社は Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 貴陽烏当支店、 China Securities Co.Ltd(601066) と「資金募集専戸貯蔵三方監督管理協議」を締結した。
前述の協議は上海証券取引所の「資金募集専戸貯蔵三者監督管理協議(モデル)」と大きな違いはない。2021年12月31日現在、協議の各当事者は上述の募集資金監督管理の規定に従って権力を行使し、義務を履行する。
2021年12月31日現在、募集資金の保管状況は以下の通りである。
単位:元
銀行名口座初期保管金額締切日残高
Agricultural Bank Of China Limited(601288) 貴陽2321 Shenzhen Ecobeauty Co.Ltd(000010) 4018081125154518313803206412烏当支行
Agricultural Bank Of China Limited(601288) 貴陽2321 Shenzhen Ecobeauty Co.Ltd(000010) 401807347884676508烏当支店
Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 貴陽240200292 Mys Group Co.Ltd(002303) 024929639725烏当支店
合計1251545183156617522645
2021年12月31日現在、会社が銀行に開設した募集資金財テク専用口座の残高は10050032147元で、具体的な状況は以下の通りである。
単位:元
口座口座口座金額格納方式
貴陽支店51720188 Zhongrun Resources Investment Corporation(000506) 29310050032147普通期間
合計——10050032147——
三、本年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金使用状況対照表
中天运会计士事务所(特殊普通パートナー)は2021年度の募集资金の使用状况を监査し、中天运[2022]核字第90049号「 Guizhou Zhenhua E-Chem Inc(688707) 2021年度募集资金の保管と使用状况の専门鑑证报告」を発行した。2021年12月31日現在、募集資金の使用状況は「付表1:募集資金使用状況表」を参照。
（Ⅱ）募集資金投資項目の実施場所、実施形態の変更状況
2021年12月31日現在、会社は先発募集資金投資項目の投入、実施主体、実施場所に変更が発生した場合はなく、そのうち先発募集資金投資項目「リチウムイオン電池正極材料生産ライン建設項目(沙文二期)」は延期された場合があり、具体的には以下の通りである。
会社は2021年9月14日に科創板に上場し、募集資金は年度内に入金する時間が遅い。資金を募集する前に、子会社の貴陽新材が実施した募集プロジェクト「リチウムイオン電池正極材料生産ライン建設プロジェクト(沙文二期)」の投資資金は主に会社が自ら調達したもので、会社が上場する前に財務費用が高く、資源が相対的に限られていることを考慮し、子会社の義龍新材が実施した義龍二期プロジェクトが同時に建設されているため、この募集プロジェクトの建設の進度が遅い。また、COVID-19の疫病の繰り返しの影響を受けて、この募集プロジェクトに関連する建設工事の進度、設備の購入などは再工事の進度と物流などの多方面の要素の影響を受けて、工事の進度は元の計画より遅れている。募集プロジェクトの品質を保障するため、現在の実情に基づいて、総合評価分析と慎重な研究を経て、会社はこのプロジェクトが予定の使用可能な状態に達する時間を2022年12月31日までに調整した。2021年11月24日、会社はそれぞれ第5回取締役会第18回会議、第5回監事会第11回会議を開き、「一部募集資金投資項目の延期に関する議案」を審議、採択し、会社の一部募集資金投資項目が予定の使用可能状態に達した時間を調整することに同意した。具体的には以下の通りである。
募集項目項目が所定の使用可能状態に達した日
今回の調整前に今回の調整後
リチウムイオン電池正極材料生産ライン建設プロジェクト(沙文二期)2021年12月遅くとも2022年12月31日
独立取締役は明確な同意意見を提出し、推薦機構は特定項目の審査意見を提出した。
詳細は、2021年11月25日に発表された「 Guizhou Zhenhua E-Chem Inc(688707) 一部募集資金投資プロジェクトの延期に関する公告」を参照してください。
(III)募集プロジェクトの前期投入及び置換状況
募集資金投資プロジェクトができるだけ早く実施され、利益を生み出し、株主に最大のリターンをもたらすために、会社は募集資金が到着する前に、自己資金を使用して募集資金投資プロジェクトの建設を開始した。2021年10月21日、会社の第5回取締役会第17回会議は「募集資金を用いて事前に募集プロジェクトに投入された自己資金を置換することに関する議案」を審議・採択し、募集資金を用いて事前に募集プロジェクトに投入された自己資金を置換することに同意し、置換資金総額は1631725万元である。会社の監事会、独立取締役は本事項に対して明確な同意意見を発表し、上述の事項は会社の取締役会の審査許可権限の範囲内で、株主総会の審議に提出する必要はない。今回の募集資金の置換期間は募集資金が帳簿に記入された日から6ヶ月を超えず、関連法律法規の要求に合致し、この置換資金業は中日運会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した「 Guizhou Zhenhua E-Chem Inc(688707) 自己資金で募集資金投資プロジェクトに事前に投入した鑑証報告」(中日運[2021]核字第90437号)の審査を経て、具体的な状況は以下の通りである。
単位：万元
プロジェクト名自己資金調達事前投入金額
リチウムイオン電池正極材料生産ライン建設プロジェクト(沙文二期)
