Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289)
2021年度内部統制自己評価報告
Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289) 全株主：
「会社法」「証券法」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場企業規範運営」などの関連法律、法規の要求、および「企業内部制御基本規範」とその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、 Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289) (以下「会社」と略称する)内部統制制度と評価方法を組み合わせて、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社は2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制有効性を評価した。
一、重要声明
関連法律、法規の要求と企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。管理職は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は財務報告内部制御重大欠陥が存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間、会社は内部統制有効性評価結論に影響する要素は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
評価範囲に組み入れた主な単位は、 Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289) 、深セン市宇創偉業科技有限公司、深セン市宇順工業知能科技有限公司、深セン市勝保知能科技産業投資発展有限公司、 Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289) (香港)貿易有限公司、北京宇順天合管理コンサルティング有限公司、珠海宇順天合投資有限公司である。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に組み込まれた主な業務は、液晶表示モジュール、タッチ表示モジュールなどの製品の研究開発、生産と販売業務を含む。重点的に注目する高リスク分野は主に、原材料価格の変動と貨物源の不足リスク、製品品質の変動リスク、市場需要の変化リスク、市場競争の激化リスク、技術更新リスクなどを含む。
評価範囲に入れる主な事項は以下の通りである。
1、内部環境
(1)組織アーキテクチャ
会社は「会社法」などの法律法規と「会社定款」の規定と要求に厳格に従い、健全で規範的な会社ガバナンス構造と議事規則を確立し、株主総会、取締役会、監事会と管理層の「三会一層」を主体構造とする意思決定と経営管理体系を形成し、意思決定、管理と監督と執行面の職責と権限を明確にし、意思決定、執行と監督が互いに分離することを確保した。「三会一層」はそれぞれその職を司り、運営を規範化し、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成し、法に基づいて「会社法」と「会社定款」に規定された各職責を履行する。
株主総会は会社の最高権力機構であり、会社の経営方針と投資計画を決定し、会社の年度財務決算案、利益分配案などの重大事項を審議し、すべての株主、特に中小株主が平等な地位を有し、相応の権利を十分に行使できることを確保する。
取締役会は会社の意思決定機構であり、株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。会社の取締役会の下に戦略委員会、報酬と審査委員会、監査委員会及び指名委員会の4つの専門委員会を設置し、それぞれの委員会の議事規則に従って各特別職能を行使し、メンバーの中に独立取締役がいる。取締役会秘書は理事長に協力して取締役会の日常事務を処理する。
監事会は会社の内部監督機構であり、取締役、高級管理者が会社の職務を執行する行為を監督し、会社の財務状況を検査し、その他の「会社定款」から与えられた権利を行使し、株主総会に責任を負い、仕事を報告する。
管理職は会社の執行機構であり、取締役会に責任を負い、株主総会、取締役会決議事項を実施し、会社の日常経営管理を主宰する。会社は各高級管理職の職責を明確にし、経営モデルに適応する組織機構を設立した。「相容れない職務分離」の原則を貫徹し、各職能部門の権責を科学的に区分し、互いにバランスをとるメカニズムを形成した。総経理は会社の日常生産経営と管理業務を全面的に主宰し、各職能部門の仕事を監督し、各部門の仕事の効果を評価する。各職能部門の分業は明確で、それぞれの職責を担当し、互いに協力し、互いに制約し、それぞれの職能範囲内で部門の職責を履行し、比較的完全な組織体系を形成した。
（2）人的資源
会社は十分に人的資源が会社の発展に対する重要性を認識して、人的資源の状況と未来の需要予測に基づいて、同時に《労働法》と《労働契約法》を結びつけて、会社は会社の持続可能な発展に有利な人的資源政策を創立して実施して、従業員の採用管理、従業員の勤務試験管理、報酬管理、業績考課管理、従業員の福祉管理などを含んで、会社に人材の導入、従業員の育成、従業員の審査、職務昇進、職業発展計画、情報秘密保持及び従業員関係管理などの面で秩序正しく運行している。
会社は従業員のシステム育成と人材備蓄を重視し、各方面の業務知識育成を的確に組織し、会社全体の従業員の技術素質と業務能力レベルを高め、同時に肝心な人材陣を安定させる。会社は業績考課報酬体系を確立し、異なる階層と異なる業務特徴の従業員に対して異なる監督と考課メカニズムを採用し、比較的系統的で規範的な業績考課評価体系を形成した。同時に、報酬市場調査情報に基づいて報酬調整戦略を制定し、報酬の外部競争力と内部公平性を維持する。
（3）社会的責任
会社は国家関連法律法規の規定に従い、会社の実情と結びつけて、安全生産、製品品質、環境保護、従業員の職業健康安全管理などの面で比較的完備した管理制度と標準体系を制定し、品質制御と検査を厳格にすると同時に安全生産責任制を実行し、経済効果を追求すると同時に環境保護と省エネと消費削減を重視している。
（4）企業文化
会社は“実務的に革新して、永遠に経営して、取引先のために、従業員のために、企業のために、社会のために価値を創造します”を経営理念にして、“思想を解放して、観念を更新して、勇敢に担当して、結果に対して責任を持って、貢献者は必ず合理的な報いがあります”を提唱して、“管理の変革”を推進して、“危機意識”と“競争の観念”を強めて、“誠実さ、協力して、心を込めて、革新”会社は企業文化の建設を通じて、共通の価値観、行為準則と市場理念を確立し、チームの凝集力と核心競争力を強化し、会社の経営管理効率を高めた。
（5）内部監査
会社は取締役会の下に監査委員会を設置し、会社内、外監査のコミュニケーション、監督と検査を担当する専門機構として、独立した内部監査機構-内審部を設立した。内審部は会社の内部統制の健全性と執行の有効性、財務情報及び関連経営活動などに対して検査監督を行い、会社の内部統制システムの完備を促進し、経営管理を改善し、経営管理効果を向上させる。内部審査部は取締役会監査委員会に対して責任を負い、監査委員会の指導の下で、独立して監査職権を行使し、内部監査業務を展開し、他の部門と個人の干渉を受けず、株式会社とその傘下の子会社の内部統制の完全性、合法的コンプライアンス性、合理性、有効性及びリスク管理に対して検査、評価を行い、監査過程で発見した問題に対して監査改善提案を提出し、改善を督促する。内部統制制度の持続的な完備と有効な実施を確保し、会社の規範運営を保障する。
2、リスク識別と評価
会社は自身の発展戦略計画と運行状況に基づき、業界の特徴と結びつけて、リスク管理政策と措置を制定し、完備し、内部制御制度の実行状況の検査と監督を実施し、業務取引リスクの可知、防止と制御を確保し、会社の経営安全を保障し、リスクを許容範囲内に制御する。会社は有効なリスク評価メカニズムを確立し、健全なリスク評価過程を確立し、会社レベル、業務活動レベルから、会社が直面する可能性のある経営リスク、環境リスク、財務リスクなどの重大かつ普遍的な影響を含む要素を動態的に識別し、対応し、会社のリスク暴露を最大限に低減した。
会社はリスク評価時に会社内、外部要素の影響に注目し、定性と定量の2つの次元から識別したリスクを分析し、ソートし、注目重点と優先制御のリスクを確定する。突発事件または例外事件(突発性重大安全事故など)に対して「重大事件管理制度」を確立し、リスクが第一時間に報告され、タイムリーに処理されることを保証する。
3、管理活動
会社はリスク評価結果と結びつけて、会社の内部制御制度を確立し、健全にし、制御活動を会社のすべての生産経営の一環をカバーし、手作業制御と自動制御、予防性制御と発見性制御を結合する方法を通じて、相応の制御措置を運用し、リスクを許容度内に制御した。具体的な管理活動は以下の通りである。
（1）資金活動
会社はすでに貨幣資金管理及び使用審査・認可などの制度を確立した。「相容れない職場の分離」を原則として、会社は合理的な組織機構と職場を設置し、貨幣資金の各段階の職責権限と職場の分離要求を明確にした。現金、銀行口座、手形、印鑑管理の関連規定に従い、会社の貨幣資金の安全を確実に保護する。
会社は《募集資金管理方法》を制定して、募集資金の専戸の記憶、使用と審査・認可の手順、用途の調整と変更、管理監督などに対して明確な規定をして、銀行、推薦人と3者(あるいは四方)の監督管理協議を締結して、募集資金の専金の専用を保証します。報告期間内に、会社は関連法律、法規、規範性文書と会社の各制度に厳格に従って執行する。
（2）販売と入金業務
会社はすでに販売と入金管理の制御メカニズムと体系を確立し、完備し、マーケティング段階における販売計画、顧客開発管理、顧客信用管理、製品見積書、契約注文審査と締結、出荷制御、帳簿と入金、返品交換などの重要な段階をカバーし、販売と入金段階の実行リスクを効果的に制御した。会社は販売人員に対して業績激励を行い、販売目標に対して審査するだけでなく、入金と在庫状況と結びつけて、不良債権の発生を効果的に低減した。
同時にマーケティング部門、財務センターの職責と権限を明確にし、販売、出荷、入金などの各段階が有効な監督、制約とコントロールを実施していることを確保した。
（3）購買と支払業務
理措置は、サプライヤー管理、コスト管理、契約管理、核価格管理、検収管理、帳簿管理、決算管理などを含み、各部門と職場の職権を明確にし、相容れない職場の分離を確保し、購買、検収、支払いなどのプロセスをよりスムーズに、有効かつ合理的にする。
会社は購買過程の管理を重視し、原材料の定価と価格調整の授権審査、価格審査などの方式を通じて購買価格の変動を監督し、購買コストを効果的にコントロールする。会社は購買契約の締結プロセスを厳格に規範化し、法律と商業リスクを回避する。スペア注文の追跡処理に重点を置く。会社はサプライヤーの支払いに対して月額決済と前払いの2つの方式を実行し、支払いは授権体系の規定に従って審査・認可された後に処理する必要がある。厳格な前払金の審査・認可と追跡制御を確立し、定期的に前払金の期限切れと貨物の到着状況を監視し、業績考課を通じて前払金資金の安全責任を人に実行した。
会社はサプライヤー管理を重視し、完備したサプライヤー開発認証、評価と凍結プロセスを確立し、サプライチェーンの安定と効率を保証した。サプライヤーの初選、審査及び試用などのプロセスを規範化する。毎年定期的にサプライヤーを総合評価し、評価結果に基づいてサプライヤーに対して賞罰を実施し、サプライヤーの改善問題を指導し、改善の実行状況を追跡する。
（4）生産と倉庫管理
会社は職場管理、生産設備管理、安全管理、品質管理などの各制度を制定し、異なる生産職場の職責権限を明確に規定した。生産計画の秩序ある実行を確保するために、生産現場の標準プロセスを制定した。財務管理制度は在庫の「仕入れ、販売、保管」の各業務の一環を規範化し、在庫の価格計算の原則、仕入れ入庫、来料検査、日常保管、返品、販売出庫、返品交換品、月末棚卸などを含み、在庫の入庫手続きの証明書がそろっていること、および財務部に提出して帳簿に記入し、日清月結を実現し、帳簿が一致することを要求している。倉庫保管人員は毎月末に在庫を全面的に棚卸しししし、財務部は再棚卸しを行い、内審部は棚卸しを行う。棚卸しの過程で発生した棚卸し、棚卸しの場合、倉庫の責任者は直ちに原因を明らかにし、書面の説明を形成して関連部門の指導者に報告し、審査・認可処理しなければならない。
（5）固定資産と無形資産の管理
資産管理を強化し、固定資産の使用効率を高めるために、会社は各資産に対して厳格なコントロールと管理を行った。資産の日常管理銀行において、ERP管理の優位性を十分に利用し、管理者が随時各資産のリアルタイム情報を取得できるようにし、資産管理を精細化し、各資産情報をタイムリーかつ正確に関連部門に伝達する。
会社は固定資産管理の各段階の職責権限と職場の分業要求を明確にし、固定資産の購入、検収、登録、入金、調達、維持、棚卸しなどの操作プロセスを規範化し、固定資産の安全と完全を確保した。同時に、会社は国家統一の要求に合致する無形資産のコスト計算、償却などの方法を制定し、無形資産の財務情報の真実と信頼性を保証した。
