Lingyi Itech (Guangdong) Company(002600)
今後3年間(2022年-2024年)の株主収益計画
中国証券監督管理委員会の「上場企業の現金配当のさらなる実行に関する通知」「上場企業監督管理ガイドライン第3号-上場企業の現金配当(2022年改訂)」「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業の規範運営」に関する文書の要求に基づき、 Lingyi Itech (Guangdong) Company(002600) (以下「会社」と略称する)会社の配当政策と監督メカニズムを改善し、投資家に積極的に報いるため、会社の利益能力、経営発展計画、株主収益率、融資環境などの要素を総合的に考慮するため、会社の取締役会は「未来3年(2022年-2024年)株主収益率計画」(以下「本計画」と略称する)を制定し、具体的な内容は以下の通りである。
一、会社が本計画を制定する考慮要素
会社は長期と持続可能な発展目標に着目し、会社の経営発展計画、現在と未来の利益状況、キャッシュフロー状況、発展の段階、プロジェクト投資資金需要と銀行信用などの要素を十分に考慮し、株主の投資収益需要と会社が発展していないことをバランスさせ、投資家に対する持続的、安定的、科学的な収益計画とメカニズムを確立する。
二、本計画の制定原則
今後3年間、会社は株主へのリターン意識をさらに強化し、関連法律法規、規範性文書及び「会社定款」の規定に基づき、投資家に対する合理的な投資リターンを重視し、会社の持続可能な発展を両立させ、株主(特に中小株主)、独立取締役と監事の意見を十分に考慮し、聴取し、現金または株式または両者を結合した方式で配当を分配する。現金配当の利益分配方式を優先的に選択し、利益分配政策の連続性と安定性を維持する。
三、将来の株主収益計画の制定周期
会社は3年ごとに株主収益計画を再制定し審議し、株主(特に中小株主)、独立取締役と監事の意見に基づき、会社が即時に発効する配当政策に対して適切かつ必要な修正を行い、この期間の株主収益計画を確定し、会社の取締役会が具体的な経営データと結びつけて、会社の当時の利益規模、キャッシュフロー状況を十分に考慮する。発展の段階と日常運営資金の需要、予見可能な重大な資本性支出状況を発展させ、年度または中期配当案を制定し、株主総会の審議に提出する。
四、会社の未来三年（2022年-2024年）具体的な株主収益計画
(I)利益分配の形式及び間隔
会社は現金または株式または両者を結合した方法で配当金を分配し、現金配当の利益分配方式を優先的に選択する。会社の利益、キャッシュフローが会社の正常な経営と長期的な発展を満たす前提の下で、会社は積極的な現金配当方法を実施し、株主に対する投資収益を重視する。2022年-2024年、会社は原則として毎年現金配当を行い、会社の取締役会は会社の利益状況と資金需要状況に基づいて会社に中期利益分配を提案するかどうかを決定する。しかし、利益分配は累計分配可能な利益の範囲を超えてはならず、会社の持続的な経営能力を損なってはならない。
(II)現金配当の具体的な条件
会社は現金配当方式を優先して配当を行う。会社が現金方式で配当を実施する場合、以下の条件を同時に満たさなければならない。
1、会社は当年の利益及び累計未分配利益(即ち会社が損失を補い、積立金を引き出した後の税後利益)が正の値であり、かつキャッシュフローに余裕があり、現金配当を実施しても会社の後続の持続経営に影響しない。
2、監査機構は会社の当該年度の財務報告に対して基準に保留意見のない監査報告を発行する。
3、会社は今後12ヶ月に重大な投資計画や重大な現金支出などの事項が発生しない。
会社の配当金は「会社法」などの関連法律法規及び「会社定款」の規定に合致しなければならない。取締役会は株主総会に特別説明をしなければならない。会社の取締役会は業界の特徴、発展段階、自身の経営モデル、利益レベル及び重大な資金支出の手配があるかどうかなどの要素を総合的に考慮し、以下の状況を区別し、具体的な現金配当政策を提出しなければならない。
2、会社の発展段階が成熟期に属し、かつ重大な資金支出の手配がある場合、利益分配を行う場合、現金配当が今回の利益分配に占める割合は最低40%に達するべきである。
3、会社の発展段階が長期に属し、かつ重大な資金支出の手配がある場合、利益分配を行う場合、現金配当が今回の利益分配に占める割合は最低20%に達するべきである。
重大な投資計画または重大な現金支出とは、会社が今後12ヶ月間、対外投資、資産買収または設備購入の累積支出が、会社の最近の監査総資産の30%を達成または超えたことを指す。
会社の取締役会が上記の状況を満たしていないために現金利益分配予案を作成していない場合、定期報告書に未配当の原因、配当に使用されていない資金の残存用途を開示しなければならない。独立取締役はこれに対して独立意見を発表した後、株主総会の審議に提出しなければならない。
(III)株式配当の発行条件
会社の営業収入が急速に増加し、キャッシュフローが安定または補充する必要がある場合、または取締役会が会社の株価が株本規模と一致しないと判断し、株利発付が会社全体の株主全体の利益に有利である場合、上記の現金配当を満たすと同時に、株利発付予案を提出し、株主総会の審議承認後に実施することができる。会社が株式配当を採用して利益分配を行う場合、成長性、1株当たりの純資産の償却などの真実で合理的な要素を有しなければならない。
五、株主収益計画の決定メカニズム
1、会社が利益分配を行う場合、会社の取締役会が先に分配予案を制定し、会社の株主総会に提出して審議しなければならない。取締役会は利益分配予案を決定し形成する際、管理層の提案、参加取締役の発言要点、独立取締役の意見、取締役会の投票採決状況などの内容を詳しく記録し、書面記録を形成して会社のファイルとして適切に保存しなければならない。
2、取締役会が現金配当の具体案を審議する時、会社の現金配当のタイミング、条件と最低割合、調整の条件とその意思決定手順の要求などを真剣に研究し、論証しなければならない。独立取締役は明確な意見を発表しなければならない。
3、株主総会が現金配当の具体的な方案を審議する時、会社は多種のルートを通じて積極的に株主、特に中小株主と疎通と交流(ネット投票の採決、中小株主の会議への招待などを含むが、それに限らない)を行い、中小株主の意見と訴えを十分に聴取し、中小株主が注目している問題にタイムリーに答えなければならない。
4、年度利益があるが現金配当が提出されていない場合、取締役会は分配予案の中で現金配当が提出されていない原因、現金配当に使用されていない資金留保会社の用途と使用計画を説明し、独立取締役が利益分配予案に対して独立意見を発表し、公開しなければならない。取締役会の審議が可決された後、株主総会の審議承認を提出し、取締役会が株主総会に状況説明を行う。
5、監事会は取締役会と管理層が会社の利益分配政策と株主収益計画を実行する状況と意思決定手順に対して監督を行い、年度内の利益に対して利益分配の予案を提出しないことに対応し、関連政策、計画実行状況について特定項目の説明と意見を発表する。
六、その他
本計画の未完成事項は、関連法律法規、規範性文書及び「会社定款」の規定に従って執行する。本計画は会社の取締役会が解釈を担当し、会社の株主総会の審議が可決された日から発効する。
Lingyi Itech (Guangdong) Company(002600) 取締役会
二〇二二年四月七日
