Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858)
2021年度内部統制自己評価報告
Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858) 全株主：
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求(以下、企業内部統制規範体系と略称する)に基づき、 Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858) (以下、「会社」と略称する)内部統制制度を結合し、内部統制日常監督と専門監督の基礎の上で、当社は2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に入れる単位は以下の通りである: Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858) と上海レースレーシングカークラブ有限会社、上海力盛スポーツ文化伝播有限会社、上海天馬スポーツ発展有限会社(元上海天馬スポーツ企画有限会社)、広東試合力自動車マーケティング企画有限会社、北京中汽リーグ車文化有限会社、上海優馬好盛自動車文化伝播有限会社、上海盛冠自動車科学技術有限会社、北京盛浩マーケティング企画有限会社（2021年9月6日にすでに取り消した）、広州盛久叡邦マーケティング企画有限会社、武漢盛博智マーケティング企画有限会社、浙江金華盛棠体育発展有限会社、江西試合騎運動器械製造有限会社、株洲力盛国際レーシングカー場経営管理有限会社、TOP SPEED（SHANGHAI）LIMITED、上海擎速試合企画有限会社、武汉力盛威久体育文化有限公司、温州赛卡体育画策有限公司(2021年5月18日已消除)、无锡力盛骅赛体育文化有限公司、上海耀速体育赛计划有限公司、厦门赛卡优走体育文化有限公司、宁波赛卡体育文化有限公司、上海雲動加体育科技有限公司の23社の子会社が評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社の連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入の合計は会社の連結財務諸表の営業収入総額の100%を占めている。
評価範囲に組み入れる主な事項は、組織構造、発展戦略、企業文化、社会責任、販売及び入金、購買及び支払、固定資産管理、在庫管理、資金管理(投融資管理を含む)、財務報告、情報開示、人的資金源管理、情報システム管理、内部監督などを含む。重点的に注目している高リスク分野は主に経営業績が下流業界に従って変動し、市場競争が激化し、製品の品質などを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、会社の内部制御欠陥に適用する具体的な認定基準を確定した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告の内部制御欠陥評価の基準は以下の通りである。
プロジェクト一般欠陥重要欠陥重大欠陥
＜総資産0.5%≧総資産0.5%かつ＜総資産1%≧総資産1%
ていりょうひょうじゅん
＜営業収入1%≧営業収入1%かつ＜営業収入2%≧営業収入2%
次のいずれかに該当する場合は、重大な欠陥と認定することができる。
以下の条件の一つに合致する場合、1会社の取締役、監事と高級管理を重要な欠陥と認定することができる:人員の不正行為;
重大な欠陥を構成せず、重要な欠陥1会社は反不正メカニズムを確立していない。2制御環境が無効で、公定性基準が基準に陥る可能性があるその他の財務報告内2会社の肝心な制御活動が制御司の制御目標から深刻に逸脱している。
部制御欠陥。
プログラム;3公認会計士は会社の財務報告3会社に対してリスク管理システムを確立していない。表は保留意見以外のその④会社の会計情報システムに重要な彼の3種類の意見監査報告があることを発行する。
欠陥。④監査委員会と監査部門は会社の対外財務報告と財務報告に対する内部統制監督が無効である。
ある内部制御欠陥による潜在的な誤報が複数の指標に影響を及ぼす場合、欠陥の性質を誰が低いかの原則に基づいて認定する。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の基準は以下の通りである。
プロジェクト一般欠陥重要欠陥重大欠陥
＜総資産0.5%≧総資産0.5%かつ＜総資産1%≧総資産1%
ていりょうひょうじゅん
＜営業収入1%≧営業収入1%かつ＜営業収入2%≧営業収入2%
次のいずれかに該当する場合、次のいずれかに該当する場合は、重大な欠陥と認定することができる。
重要な欠陥と認定する:1意思決定プログラムが欠けている;
①会社又は主要な指導者が違反し、②決定プロセスによって重大な損失をもたらす
処罰する間違い
②内部統制制度に違反し、③会社又は主要指導者の重大な違反が重大な欠陥、重要な損失を構成していないことを形成する。法、規律違反は重罰または定性基準を受けて基準に陥った非財務報告内部3肝心な職場の業務人員の流失に処せられ、刑事責任を厳格に負う。
制御欠陥。重い④高級管理職と高級技術④重要な内部制御制度或いはシステム術者の流失が深刻である。
欠陥が存在し、局所的な管理⑤重要な業務制御制度の欠如が失効した。或いは制度体系が失効し、会社⑤内部制御の重要或いは一般欠陥の生産経営に重大な影響を及ぼす。改善されていない。⑥内部統制の重大な欠陥は改善されていない。
ある内部制御欠陥による潜在的な誤報が複数の指標に影響を及ぼす場合、欠陥の性質を誰が低いかの原則に基づいて認定する。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は非財務報告内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥を発見しなかった。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
報告期間内に、会社はその他の内部統制に関する重大事項の説明がない。
Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858) 代表取締役：夏青
二〇二年四月六日
