2021年度
内部統制認証レポート
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内部統制認証レポート
2021年度内部統制評価報告1-7
北京公認会計士協会
業務報告統一符号化報告システム
業務報告統一コード：110101362022168003575
レポート名:
2021年度内部統制認証報告
報告書番号：XYZH/2022 GZAA 70027
被審(検査)単位名称： Venustech Group Inc(002439)
会計士事務所名称：信永中和会計士事務所（特殊普通組合）
ビジネス・タイプ:その他の認証ビジネス
報告日：2022年04月06日
準備日：2022年04月04日
邓登峰(11 Xinjiang International Industry Co.Ltd(000159) 0240)、
署名者：
劉麗紅(110101301101)
(QRコードをスキャンしたり、北京注協公式サイトにログインしてコードを入力したりすることで情報を検索することができます)
説明:本届出情報は、この報告書が北京公認会計士協会に報告されたことを証明し、北京公認会計士協会がいかなる意味で報告内容に対していかなる形式の保証をしたわけではない。
信永中和会計士事務所北京市東城区朝陽門北通り連絡電話:+86(01065542288号富華ビルA座9階telephone:+86(01065542288 9/F、Block A、Fu Hua Mansion、
ShineWing No.8,Chaoyangmen Beidajie,ファックス:+86(01065547190 certified public accountants Dongcheng District,Beijing,
100027,P.R.China facsimile:+86(01065547190内部制御認証報告
XYZH2022GZAA70027
Venustech Group Inc(002439) 全株主：
私達は委託を受けて、添付の＊＊＊ Venustech Group Inc(002439) （以下、＊＊＊ Venustech Group Inc(002439) 公と略称する）に対して
司）『企業内部統制基本規範』及び関連規定に基づき2021年12月31日に財務報告に関連する
内部統制の有効性の自己評価報告は鑑証作業を実行した。
Venustech Group Inc(002439) 会社の管理層の責任は《企業内部制御基本規範》及び関連規定に従って内部制御を確立し、健全にし、その有効性を維持し、自己評価報告書が真実で、正確で、完全に財務諸表に関連する内部制御を反映することを保証する。当社の責任は Venustech Group Inc(002439) 会社の財務報告に関する内部統制の有効性について鑑証意見を発表することである。
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行し、財務報告に関連する内部制御度の有効性に重大な誤報がないかどうかについて合理保証を取得した。認証作業を実行する過程で,内部制御設計の妥当性と実行の有効性の理解,テスト,評価を含む他のプログラムを実施した。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
内部統制には固有の制限があり,誤報を防止・発見できない可能性がある.また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御の検証結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
Venustech Group Inc(002439)
2021年度内部統制評価報告
Venustech Group Inc(002439) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。管理職は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。
内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証しか提供できない。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： Venustech Group Inc(002439) Venustech Group Inc(002439) 情報安全投資有限会社、北京 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、上海 Venustech Group Inc(002439) 情報技術有限会社、広州 Venustech Group Inc(002439) 情報技術有限会社、成都 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、北京辰信領創情報技術有限会社、南京川陀大匠情報技術有限会社、雲南 Venustech Group Inc(002439) 情報セキュリティ技術有限会社、深セン Venustech Group Inc(002439) 情報セキュリティ技術有限会社、鄭州 Venustech Group Inc(002439) 情報セキュリティ技術有限会社、鄭州市 Venustech Group Inc(002439) 企業管理有限会社、 Venustech Group Inc(002439) 三峡(湖北)情報セキュリティ技術有限会社、 Venustech Group Inc(002439) 企業管理(昆明)有限会社、武漢 Venustech Group Inc(002439) 情報セキュリティ技術有限会社、 Venustech Group Inc(002439) (武漢)企業管理有限会社、広州 Venustech Group Inc(002439) ベイエリア情報安全技術有限会社、天津 Venustech Group Inc(002439) 情報技術有限会社、 Venustech Group Inc(002439) 企業管理(天津)有限会社、北京天鏡星河科技有限会社、江蘇 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、青島 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、北京書生電子技術有限会社、北京网御星云情报技术有限公司、上海天済南雲子信用企業管理有限公司、杭州合衆データ技術有限公司、北京サイバー興安科技有限公司、北京競搏長城情報科技有限公司、Venusense HK Limited、Venustech(s)PTE.LTD、江西 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限公司、青海 Venustech Group Inc(002439) 情報技術有限公司、攀枝花 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限公司、 Venustech Group Inc(002439) (貴陽)企業管理有限会社、安徽 Venustech Group Inc(002439) ネットワークセキュリティ技術有限会社、海南 Venustech Group Inc(002439) 情報セキュリティ技術有限会社、重慶 Venustech Group Inc(002439) 情報セキュリティ技術有限会社、 Venustech Group Inc(002439) 情報セキュリティ技術有限会社、 Venustech Group Inc(002439) (重慶)企業管理有限会社、済南 Venustech Group Inc(002439) 情報セキュリティ技術有限会社、広東星辰北斗ネットワークセキュリティ科学技術有限会社、佛山 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、西安 Venustech Group Inc(002439) 情報技術有限会社、紹興 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、楽山 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、南通 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、深セン前海 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、寧波 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、台州 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、南京 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、山東星維九州安全技術有限会社、 Venustech Group Inc(002439) (浙江)情報安全技術有限会社、雲浮 Venustech Group Inc(002439) 情報安全技術有限会社、 Venustech Group Inc(002439) (広州)企業管理有限会社、広西 Venustech Group Inc(002439) 安全技術有限会社、柳州市 Venustech Group Inc(002439) サイバーセキュリティ技術有限会社、網御星雲(遼寧)情報技術有限会社、トウ河網御星雲情報技術有限会社、徐州網御星雲情報技術有限会社、江蘇網御星雲情報技術有限会社、重慶網御星雲情報技術有限会社。
評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、会社の組織構造、企業文化、人的資源、全面予算、購買、資産、販売、研究開発管理、契約管理、品質制御と生産経営管理、工事プロジェクト、関連取引、対外投資、資金募集、財務管理、業務アウトソーシング、印鑑管理、情報システム建設、内外部情報とコミュニケーション、情報開示管理及び内部監督を含む。
重点的に注目される高リスク分野は主に以下の通りである。
1、関連取引の内部統制
会社は「関連取引制度」及び「関連取引意思決定制度の実施細則」を制定し、関連者と関連取引、関連取引の審査許可権限と意思決定手順などを明確に規定し、関連者との取引行為を規範化した。実際の操作過程で、会社は会社の関連者のリストを確定し、タイムリーに更新した。会社及び部下の持株子会社は取引活動が発生する時、いずれも関連取引を構成するかどうかを慎重に判断し、同時に誠実信用、公正、公平、公開の原則に従い、すべての関連取引に対して取引契約を締結し、取引定価は同類販売の市場価格を参照し、公平で合理的で、会社及び中小株主の利益を保護する。頻繁に発生する日常関連取引については、前年度報告書を開示する前に、金額を予想し、取締役会または株主総会に提出して審議し、開示する。取締役会または株主総会を開いて関連取引事項を審議する場合、関連取締役または関連株主はいずれも採決を回避する。社内監査部は四半期ごとに関連取引及び関連者の資金占有状況を監査し、監査報告書を発行し、取締役会監査委員会に提出する。
2、対外投資の内部コントロール
会社は「定款」及び「対外投資管理方法」の中で重大投資の審査・認可権限及び審議手順、投資事項の研究評価などを明確に規定した。株主総会は会社の権利機構であり、会社の経営方針と投資計画を決定する権利があり、取締役会は会社の経営計画と投資案を決定する。報告期間内、会社の対外投資はすべて審査・認可手続きを履行し、重大な投資は会社の利益要求に合致し、しかも会社は四半期ごとに内部監査部が対外投資状況を監査し、監査報告書を発行し、取締役会監査委員会に提出した。3、募集資金の内部統制
「会社法」、「証券法」、「深セン証券取引所株式上場規則」などの関連法律、法規の規定に基づき、会社の実情と結びつけて、「募集資金管理制度」を制定し、募集資金管理制度を通じて、募集資金の使用効率を高め、資金の使用リスクを防ぎ、資金の使用安全を確保し、投資家の合法的権益を確実に保護する。また、会社は四半期ごとに内部監査部が募集資金の使用状況を監査し、監査報告書を発行し、取締役会監査委員会に提出する。
4、財務報告の内部統制
会社は独立した会計計算システムを創立して、具体的に会計計算制度、資金管理、購買管理、販売管理、資産管理、費用を含む。
