Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338)
2021年度内部統制評価報告
Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338) 、中飲バビー飲食管理(上海)有限会社、広州市良星飲食サービス有限会社、上海阿京母ネット科学技術有限会社、中飲バビー飲食管理(北京)有限会社、南京中茂食品有限会社、上海克聖新材料有限会社、江蘇琥珀星辰食品有限会社、杭州中巴飲食管理有限会社、南京バビー飲食管理有限会社、中飲 Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338) (天津)有限会社、上海克聖実業有限会社。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価対象単位に含まれる資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100%
評価範囲に組み入れる単位の営業収入合計は、会社連結財務諸表の営業収入総額の100%に占める.評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
会社の管理、組織構造、内部監査、発展戦略、人的資源、社会責任、資金管理、投資管理、購買管理、固定資産管理、無形資産管理、在庫管理、販売管理、対外保証管理、財務報告、関連取引管理、契約管理、印鑑管理など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
会社のガバナンス、資金管理、重大な購買活動と販売業務、財務報告などの方面。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「企業内部制御評価ガイドライン」に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額誤報金額≧連結レポート資産総額の誤報金額＜連結レポート資産総額の1%0.5%≦誤報金額＜連結産総額の0.5%
レポート資産総額の1%
利益総額誤報金額≧連結レポート利益連結レポート利益総額の誤報金額＜連結レポート利益総額の5%2.5%≦誤報金額＜連結潤総額の2.5%
レポート利益総額の5%
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥(1)社内制御環境が無効である;
(2)取締役、監事と高級管理職の不正行為;
(3)監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
(4)公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。
(5)国の法律法規に違反し、処罰を受ける。
重要な欠陥(1)会社の内部制御環境が完備していない;
(2)公認の会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
(3)すでに発見し、管理層に報告された重大な内部制御欠陥に対して合理的な時間を経た後、改善が全面的ではなく、徹底的ではない。
一般的な欠陥は、重大な欠陥または重要な欠陥を構成しない他の内部制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失誤報金額≧連結諸表利益連結諸表利益総額の誤報金額＜連結諸表利益総額の5%2.5%≦誤報金額＜連結潤総額の2.5%
レポート利益総額の5%
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥(1)民主的な意思決定プログラムが欠けているか、意思決定プログラムが科学的ではなく、意思決定の重大なミスを招く。
(2)情報開示の内部統制が失効し、会社が監督管理部門に公開的に非難された。
(3)メディアのマイナスニュースが頻発し、関連範囲が広く、影響が悪い。
(4)性の環境損害や職業健康危害を補うことができない。
(5)重要業務が制度制御に欠けているか、制度が系統的に失効している。
重要な欠陥(1)意思決定プログラムが不十分で、一般的な意思決定ミスが発生した。
(2)企業内部規則制度に違反し、損失を形成する。
(3)メディアにマイナスニュースが出て、局部の地域に波及する。
(4)環境衛生または職業健康に中等度の不利な影響を及ぼす。
(5)内部統制の重大な欠陥が発見された後、改善が全面的でないか、改善が徹底していない。
一般的な欠陥は、重大な欠陥または重要な欠陥を構成しない他の内部制御欠陥である。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
上記財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づき、報告期間内に、会社は財務報告内部制御一般欠陥を発見しなかった。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したか□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
非財務報告の内部制御の一般的な欠陥が発生する可能性のあるリスクはすべて制御可能な範囲内であり、すでに改善を実行し、会社の内部制御システムの運行に実質的な影響を与えない。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
2021年度の社内統制システムは良好に稼働している。会社及び部下の子会社は計画に従って内部制御の仕事を展開し、内部制御に存在する欠陥をタイムリーに識別し、計画、実施、検査、改善を通じて、内部制御レベルを絶えず向上させる。2022年、会社は引き続き内部制御システムの建設を深化させ、内部制御環境を最適化し、内部制御の各制度を完備させ、内部制御制度の執行を規範化し、内部制御制度の執行状況の監督検査を強化し、内部制御管理レベルを高め、各種リスクを効果的に防ぎ、会社の健康、持続可能な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
董事長（既に董事会に授権された）：劉会平 Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338) 2022年4月7日
