Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) について
前回募集資金使用(株式購入資産発行)状況の鑑識報告
衆環専字(20221610033号
目次
開始ページ番号認証報告募集資金使用状況の報告 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 前回募集資金使用(株式購入1-2資産発行)状況の認証報告について
前回募集した資金について
使用(株式購入資産発行)状況の鑑識報告
众环专字(20221610033号 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 全体株主:
私たちは依頼を受けて、添付の＊＊＊ Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) （以下「＊＊＊ Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 」という）2021年12月31日までの「前回募集資金使用（株式購入資産発行）状況報告（修正稿）」（以下「前回募集資金使用状況に関する報告」という）に対して鑑識作業を行った。
中国証券監督管理委員会が発行した「前回募集資金使用状況報告に関する規定」の規定に基づき、「前回募集資金使用状況に関する報告」を編成し、その内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽の記載、誤導性の陳述または重大な漏れが存在しないこと、および私たちの鑑証活動に真実、合法、完全な実物証拠、原始書面材料、副本材料を提供する。口頭証言及び我々が必要とするその他の証拠は、 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 取締役会の責任である。われわれの責任は、鑑証業務を実行した上で、「前回募集した資金の使用状況に関する報告」に対して鑑証結論を提出することである。
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行し、この準則は私たちに中国公認会計士の職業道徳規則を遵守し、鑑証業務を計画し、実行して「前回募集資金の使用状況に関する報告」に重大な誤報が存在しないかどうか合理的な保証を得ることを要求した。検証の過程で、会計記録の抜き取り検査、関連項目の金額の再計算など、必要と思われるプログラムを実施しました。私たちは、私たちの鑑証の仕事が鑑証の結論を提出するために合理的な基礎を提供したと信じています。
我々は、添付の＊＊＊ Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 2021年12月31日までの『前回募集資金使用状況に関する報告』は既に『前回募集資金使用状況報告に関する規定』に基づき作成されており、すべての重大な面で＊＊＊＊ Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 2021年12月31日までの募集資金使用状況を如実に反映していると考えている。
本鑑証報告書は Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) が中国証券監督管理委員会に特定対象者にA株の非公開発行を申請する際にのみ使用され、その他の用途に使用してはならない。私たちは本鑑証報告書が Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 特定対象者にA株の非公開発行を申請するための必須書類として、他の申告資料とともに中国証券監督管理委員会に報告することに同意します。中審衆環会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:
韦軍
中国公認会計士：
楊帆
中国・武漢二〇二年四月七日
Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053)
2021年12月31日まで
前回募集資金使用（株式購入資産発行）状況報告
(改訂稿)
中国証券監督管理委員会が公布した「上場企業証券発行管理弁法」及び「前回募集資金使用状況報告に関する規定」(証監発行字[2007500号)、 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) (以下「 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 」又は「当社」と略す)に基づき、2021年12月31日までの前回募集資金使用(株式購入資産発行)状況報告(以下「本報告」と略す)を作成した。具体的には以下の通りです。
一、前回募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の「承認 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 新エネルギー投資開発有限会社発行株式購入資産の承認について」（証券監督許可[2019274号）の承認を得て、 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 新エネルギー投資開発有限会社に202649230株の株式を発行し、その保有する会沢雲能投新エネルギー開発有限会社100%の株式を購入した。馬龍雲能投新エネルギー開発有限会社の100%株式、大姚雲能投新エネルギー開発有限会社の100%株式、および瀘西県雲能投風電開発有限会社の70%株式。
北京中同華資産評価有限会社が発行した中同華評価字(2018)第120699号、120700号、120701号、120702号の評価報告によると、会沢雲能投新エネルギー開発有限会社の100%株式、馬龍雲能投新エネルギー開発有限会社の100%株式、大姚雲能投新エネルギー開発有限会社の100%株式、および瀘西県雲能投風電開発有限会社の70%の株式標的資産評価価値は合計14223300万元である。取引双方の友好的な協議を経て、資産の価格は合計13699088万元で、 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) から202649230株を取引対価として発行した。
Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 前回非公開発行株式202649230株は発行株式の形式で購入する Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 新エネルギー投資開発有限会社が保有する会沢雲能投新エネルギー開発有限会社の100%株式、馬龍雲能投新エネルギー開発有限会社の100%株式、大姚雲能投新エネルギー開発有限会社の100%株式、および瀘西県雲能投風電開発有限会社の70%株式に関連している。募集資金の実際の流入に関与せず、資金の入金時間及び資金の特定口座での保管状況は存在しない。
二、前回募集した資金の実際使用状況
（Ⅰ）前回募集した資金の使用状況
前回募集した資金の使用状況対照表の詳細は本報告添付ファイル1を参照してください。
前回募集した資金の使用状況は、株式買収資産及び資産を発行する権利の変更状況である。
2019年3月5日までに、標的資産はすべて Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) の名義に変更登録された。この変更について、上海市錦天城弁護士事務所は「上海市錦天城弁護士事務所 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 発行株式購入資産及び関連取引の実施状況に関する法律意見書」を発行し、標的資産権の変更登録について検証を行った。信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)は、今回の株式発行による資産購入事項を審査し、「XYZH/2019 KMA 10092号」「検証報告書」を発行した。 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 新エネルギー投资开発有限公司は会沢云能投新エネルギー开発有限公司の100%株権、马龙云能投新エネルギー开発有限公司の100%株権、大姚云能投新エネルギー开発有限公司の100%株権、および瀘西県云能投风电开発有限公司の70%株権を买収対価の出资としてすべて到着した。
2019年3月14日、中国証券登記決済有限責任公司深セン支社は Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 非公開で新株登記申請資料を発行し、「株式登記申請受理確認書」を発行し、関連株式登記を上場会社の株主名簿に登録した。 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 今回の非公開発行新株数は202649230株(うち流通限定株数は202649230株)、非公開発行後 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) の株式数は760978566株である。
今回の取引は中国証券監督管理委員会の審査を経て通過し、実施が完了した後、標的資産が2018年から業績承諾期間内のいずれかの会計年度の当期期末までの累積純利益が当期期末までの累積承諾純利益に達していない場合、 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 新エネルギー投資開発有限会社は利益差額部分について補償することに同意した。具体的な利益差額は当該会計年度の「特別審査報告」の開示データを基準とする。このうち、2018年末までの累積承諾純利益は、2017年、2018年の承諾純利益の和である。2019年末までの累積承諾純利益は2017年、2018年、2019年の承諾純利益の和である。2020年末までの累積承諾純利益、すなわち2017年、2018年、2019年、2020年までの承諾純利益の和。今回の取引が2018年に完了せず、2019年に完了した場合、今回の取引項目に記載された資産業績承諾期間は相応に1年順延され、2021年末までの累積承諾純利益は2017年、2018年、2019年、2020年、2021年までの承諾純利益の和である。標的資産が2018年から業績承諾期間内のある会計年度の当期期末までの累積純利益が当期期末までの累積承諾純利益より低い場合、利益差額部分 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 新エネルギー投資開発有限会社は、今回の取引所で取得した上場会社の株式を優先して上場会社に補償し、株式が補償に不足した場合、現金で補償しなければならない。 Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 新エネルギー投資開発有限会社が標的資産に対する業績承諾補償及び資産減損補償の総額は今回の取引で落札した資産の取引対価を超えない。
（二）前回募集資金の実際投資項目の変更状況
当社は株式購入対象資産を発行しており、前回募集した資金項目の変更はございません。
(三)前回募集した資金投資項目の対外譲渡又は置換状況
当社は資金投資プロジェクトの対外譲渡または置換状況を募集していない。
（四）臨時閑置募集資金及び未使用完了募集資金投資項目の状況
当社は臨時アイドル募集資金及び未使用完了募集資金投資プロジェクトの状況がない。
三、前回募集した資金投資プロジェクトによる経済効果状況
(一)前回募集した資金投資項目の利益状況の対照
1、前回募集した資金投資項目の利益状況対照表は本報告の添付ファイル2を参照してください。
2、標的資産が親会社所有者の権益に帰属する場合
金額単位：人民元万元
社名2018年5月31日2019年3月31日2021年12月31日
（再編基準日）（受け渡し当月）
会沢雲能投新エネルギー開発有限会社
馬龍雲能投新エネルギー開発有限会社
127892.27 141849.22 152862.60
大姚雲能投新エネルギー開発有限会社
瀘西県雲能投風電開発有限会社
注:2019年3月5日-2021年12月31日、4社の風力発電会社は累計で Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) に2731389万元の配当をした。(二)前回募集した資金投資項目が単独で利益を計算できない原因とその状況
当社は前回募集した資金投資項目が単独で利益を計算できない場合はありません。
(三)前回募集資金投資項目の累計実現収益と承諾累計収益の差異状況
当社は募集資金投資項目の累計実現収益が承諾した累計収益を下回る場合はありません。
四、前回募集した資金投資項目の資産運営状況
会社が株式を非公開で発行して標的資産を購入した後、風力発電業界は安定を保っている。現在、会社の業務経営は安定しており、利益能力が強いことを示している。
五、前回募集した資金の実際使用状況の情報開示対照状況
前回募集資金使用状況報告書の募集資金の実際の使用状況は、会社の定期報告書やその他の情報開示書類に開示された関連内容と一致し、差異はない。
添付ファイル:
1、前回募集した資金の使用状況対照表
2、前回募集した資金投資項目の利益状況対照表
Yunnan Energy Investment Co.Ltd(002053) 二〇二年四月七日添付ファイル1：
前回募集資金使用状況対照表
締切日：2021年12月31日
