会社コード： Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325) 会社略称： Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325)
Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325)
2021年度内部統制評価報告
Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役局の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役局、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役局は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に組み入れた主な単位は、会社本部、傘下職能会社と商業経営プレートの各会社及び各区不動産開発プロジェクト会社を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比99.71
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める比99.12
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、投資管理、販売業務、工事プロジェクト、保証業務、財務報告、全面予算、契約管理、内部情報伝達と開示、情報システム、関連取引など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金活動、購買業務、販売業務、工事プロジェクトなど。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び当社内部制御制度と評価方法などの関連規定に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。
1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社取締役局は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
≥連結財務諸表営業収入≥連結財務諸表営業収入＜連結財務諸表営業収入誤報金額総額の1%総額の0.5%，＜連結財務総額の0.5%
レポート営業収益総額の1%
説明:
1つの内部制御欠陥が単独またはその他の欠陥とともに合理的な可能性を備えているため、財務報告書の中で重要性レベルに達していないが、取締役局と管理処が重視する誤報を引き起こし、その欠陥を重要な欠陥と認定しなければならない。重大な欠陥と重要な欠陥を構成しない内部制御欠陥は、一般的な欠陥と認定すべきである。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1、取締役、監事と高級管理職の不正行為；2、公表した財務報告書を訂正する。3、会社の当期財産重大欠陥業務報告に重大な誤報が存在し、会社の内部統制は運行過程でこの誤りを発見できなかった。4、会社監査委員会、監事会と内部監査室の内部統制に対する監督は無効である。
1、不正防止プログラムと制御措置を確立していない；2、会社の当期財務報告には重要な誤報が存在し、会社内の重要な欠陥部のコントロールは運行過程でこの誤りを発見できなかった。3、会社が前年度に公告した財務報告書に重要な誤報が発生した場合、遡及調整が必要である。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥基準を構成する他の内部制御欠陥ではない。
説明:
なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
≥連結財務諸表資産総額≥連結財務諸表資産総額資産総額の5‰
説明:
なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1、会社の意思決定プログラムが科学的ではなく、例えば重大な意思決定ミスで、買収合併が成功しない。2、国の法律、法規、例えば環境汚染に違反し、会社に重大な損失をもたらした場合。3、管理者或いは技術者が次々と流失し、重大な欠陥が会社の生産経営に重大な不利な影響を及ぼした場合。4内部制御評価の結果、重大な欠陥または組み合わせが重大な欠陥を構成する多くの重要な欠陥が改善されていないことを示した。5、重要業務は制度制御或いは制度システム性失効に欠けている。
重要な欠陥1、制御欠陥のため、会社に大きな安全、品質主体責任事故が発生し、会社に大きな
損失する;2、管理者或いは技術者が流失し、会社の生産経営に大きな不利な影響がある場合；3、内部統制評価の重要な欠陥が改善されていない。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥基準を構成する他の内部制御欠陥ではない。
説明:
无(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
報告期間内に会社は非財務報告の内部制御の一般的な欠陥が存在し、会社の内部制御には自己評価と内部監査の二重監督メカニズムが設けられているため、内部制御の欠陥は発見されるとすぐに是正措置をとり、リスクを制御することができ、会社の内部制御システムの運行に実質的な影響を与えない。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.5. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ4.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√不適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
2021年度の社内統制の全体的な実行状況は良好である。2022年、会社は引き続き内部制御評価を強化し、リスクを導きとする内部制御システムの建設を深化させ、内部制御制度をさらに完備させ、内部制御制度の執行を規範化し、内部制御監督検査を大いに推進し、会社の健康、持続可能な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
董事局主席（董事局授権済み）：李光寧 Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325) 2022年4月8日
