Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731)
2021年度内部統制自己評価報告
Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731) 全株主：
財政部、中国証券監督管理委員会（以下「証券監督管理委員会」と略称する）などの部門が共同で発表した「企業内部統制基本規範」などの規定及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号——創業板上場企業規範運営」の関連要求に基づき、 Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731) (以下「会社」または「当社」と略称する)の内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督に基づき、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの内部統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御の有効性の結論
会社の財務報告内部制御欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に財務報告内部制御重大欠陥と重要欠陥は発見されなかった。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告と非財務報告の内部制御を維持していると考えている。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
1、評価範囲に入れる主要単位
内部統制評価報告基準日（2021年12月31日）、会社及び子会社：無錫昆成新材料科技有限公司、江蘇金鑫匯海洋工程技術研究院有限公司、深セン源創楽信放熱材料有限公司、COTRAN INTERNATIONAL CO.、LIMITED、COTRAN LATIN AMERICALTDA、無錫 Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731) 科技有限公司、澒創通信（上海）有限公司、蘇州瑞泰克放熱科学技術有限会社、深セン航創密封部品有限会社、恵州航創密封部品有限会社、蕪湖市航創祥路自動車部品有限会社。
2、評価範囲に入れる主な業務と事項
（1）会社の管理と組織構造
会社は「会社法」、「証券法」、「上場会社管理準則」などの法律法規の要求に厳格に従い、法人管理構造を確立し、完備させ、現代企業制度を確立し、会社の運営を規範化し、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」などの規則制度を制定または改正し、重大事項の決定方法を制定した。完全な法人ガバナンス構造は会社の規範、効率的な運営を保障し、中国証券監督管理委員会の法人ガバナンス構造に関する規範要求に合致している。同時にシリーズの内部管理プロセスも確立し、確立した制度とプロセスはすでに有効に貫徹・実行された。企業ガバナンスの具体的な状況は以下の通りです。
株主と株主総会:株主総会は会社の最高権力機関である。会社は「会社定款」と「株主総会議事規則」の要求に厳格に従って株主総会を開き、すべての株主が平等な地位を有し、相応の権利を十分に行使できることを確保する。株主総会は一般決議を行い、株主総会に出席した株主(株主代理人を含む)が保有する議決権の2分の1以上が通過する。株主総会は、株主総会に出席する株主(株主代理人を含む)が保有する議決権の3分の2以上が可決する特別決議を行う。会社は業務、資産、人員、機構、財務などの面で株主から独立し、株主全体の権益を十分に保護している。会社の株主総会はまた弁護士を招聘して出席して証言して、運営規範。
取締役と取締役会:会社は「会社法」と「会社定款」の関連規定に厳格に従って取締役を選出し、独立取締役は取締役総数の3分の1以上を占め、取締役会の人員構成は法律、法規と「会社定款」の要求に合致する。会社の取締役会の下に監査委員会、戦略委員会、報酬と審査委員会、指名委員会の4つの専門委員会が設置されている。会社の取締役会は「会社定款」、「取締役会議事規則」に厳格に従って仕事を展開している。
監事と監事会:会社は「会社法」と「会社定款」の関連規定に厳格に従って監事を選出し、監事会の人員構成は法律、法規と「会社定款」の要求に合致する。会社監事会は法律法規と「会社定款」の要求に従って職責を履行し、会社の取締役、高級管理者と財務に対する監督職能を強化し、会社と株主全体の権益を維持した。
会社は効果的に経営活動を計画し、協調し、コントロールするために、すでに合理的に組織単位の形式と性質を確定し、相容れない分離の原則を貫徹し、各組織単位内部の責任権限を比較的に科学的に区分し、相互のバランスメカニズムを形成した。
（2）内部監査機構の設置
会社の監査部門は直接取締役会監査委員会に責任を負い、監査委員会の指導の下で、独立して監査職権を行使し、他の部門と個人の干渉を受けない。監査部門は専任の監査人員を配置し、会社及び傘下の子会社のすべての経営管理、財務状況、内部統制執行などの状況に対して内部監査を行い、その利益の真実性、合理性、合法性を合理的に評価した。
（3）企業文化
会社は長年の発展を通じて、価値観、行為準則と道徳規範をカバーする企業文化体系を徐々に構築し、会社の内部で取引先を中心とし、奮闘者を本とし、誠実さと協力、専門革新の企業核心価値観を形成し、このような革新企業文化は従業員全員の承認、受け入れを得て、そして実際の仕事の中でそれを実際の自覚行動に転化した。全従業員の共通の価値観と行為規範となり、会社の発展を推進する力となる。
（4）人的資源政策
会社は人的資源の開発を会社の根本的な発展動力とし、人材陣の建設を非常に重視し、従業員を十分に尊重し、理解し、関心を持ち、従業員のキャリア計画を実施し、科学的な育成訓練を通じて、従業員を職業化した優秀な人材に作り上げ、企業と従業員の共同成長を堅持し、共同発展を堅持する。
会社は全員労働契約制を実行し、システムの人的資源管理制度を制定し、人員採用、従業員育成、賃金報酬、福祉保障、業績考課、内部異動、職務昇進などについて詳細な規定を行い、完備した業績考課核体系を確立した。
（5）資金管理
会社は「貨幣資金管理制度」、「財務管理制度」、「財務審査許可権限規定」などの規則制度を制定し、貨幣収支と保管業務に対して厳格な授権承認プログラムを確立し、会社の会計計算と財務管理を規範化し、財務信用の真実、信頼性を保証した。出納、審査・認可、監査は異なる職場で実行され、相容れない職場の分離を保証し、職場間の相互制約を実現し、金の支払いの監査を強化し、貨幣資金の安全を確保する。
（6）購買と費用及び支払活動
購買、費用清算及び支払活動を規範化するために、会社は「財務管理制度」、「授権管理制度」、「購買管理制度」などの関連管理制度を制定し、購買と支払業務の機構と職場を合理的に設置し、購買と支払の制御手順を確立し、完備し、購買、審査、購買、検収、支払などの一環に対する職責と審査・認可権限を明確にし、比較価格購買を実現した。購買決定は透明で、価格監督メカニズムを確立し、できるだけ購買段階の抜け穴を塞いだ。会社は未払金と前払金の支払いに対して、関連手続きがそろってから支払いを行う必要があり、支払いの上でできるだけ月ごとに計画通りに支払うようにしなければならない。支払方式の制御において、振替できない個人に貨物を購入し、振替金額の起点に不足した場合を除き、現金を支払うことができるほか、代金は一般的に銀行振替や銀行引受為替手形などの方式で決済される。財務部は定期的に購買部とデータを照合し、売掛金データの正確さを確保した。
会社は予算と費用清算管理規定を制定し、各級の管理者の権限を明確にし、費用清算執行分析を通じて、予算執行分析は直ちに会社の費用執行状況を正確に反映し、会社の経営管理の正常な運営を確保し、会社が経営目標を達成し、利益計画を実現するのに有利である。
（7）販売と入金活動
会社の販売の安定した成長を促進し、市場シェアを拡大し、販売行為を規範化し、販売リスクを防ぐために、会社は「販売管理方法」、「契約管理制度」などの関連管理制度を制定した。上記の制度に基づいて、会社の実情と結びつけて、会社はすでに比較的実行可能な販売政策を制定し、定価原則、信用基準と信用条件、入金方式及び販売人員の職責権限などの関連内容を明確に規定した。会社は取引先の注文を受け入れることから手配して商品の源を組織して、出荷して、収入を確認して、売掛金を管理するなどの一連の仕事を規範化して、会社は入金責任を販売部門に実行して、販売代金の回収状況を主要な審査指標の1つとして、会社の販売業務の正常な展開と代金のタイムリーな安全な回収を保証しました。
（8）固定資産管理
会社は「内部制御制度」、「財務管理制度」などの制度を制定し、固定資産の管理を規範化した。帰口管理の原則に従い、使用部門、管理部門、財務部門が分業して責任を負う原則を実行し、使用部門、管理部門は実物に対して直接管理責任を負い、財務部は計算、監督、審査、検査の責任を負う。購入、検収、使用メンテナンス、移転、廃棄などの関連プロセスを規定し、毎年年末に1回の清掃・棚卸しを行い、帳簿、カード、物が一致するようにし、資産の安全と完全を確保し、帳簿が一致するようにした。
（9）財務管理及び報告活動
財政部が公布した「企業会計準則」に基づき、会社の具体的な状況と結びつけて会社の財務管理制度を制定した。財務管理制度は会社の会計計算原則、流動資産管理、固定資産管理、無形資産及びその他の資産の管理、投資管理、資金調達管理、コストと費用管理、営業収入管理、利益と利益分配管理、外貨業務管理、財務会計報告、財務分析制度、清算管理制度などを明確に規定し、規範化した。財務部門が国家会計準則の関連規定に基づいて会計報告書、会計報告書の注釈などを作成し、企業の財務状況と経営成果をタイムリーに正確に反映することを保証した。同時に、財務分析と結びつけて会社の業務運営過程に現れた問題を総括し、会社は各業務部門を組織してタイムリーで有効なコミュニケーションを行い、各業務の正常な進行を保証した。
（10）持株子会社の管理
会社は明確に子会社が《会社法》の関連規定に従って運営を規範化することを求めて、そして《会社定款》などの関連規定を厳格に守って、子会社に対して自主経営を確保する前提の下で、有効な内部制御を実施して、親会社の投資の安全、完全さと企業の合併財務諸表の真実と信頼性を確保します。
（11）関連取引
関連者間の経済行為を規範化し、会社の権益が傷つけられないことを確保するために、会社は「授権管理制度」、「関連取引管理制度」を制定し、関連者の定義、関連取引の定価、審査・認可、執行と情報開示などの内容を明確にし、関連取引の発生を厳格に制御することができる。報告期間内、会社は「会社定款」、「授権管理制度」及び「関連取引管理制度」などの関連書類の規定に厳格に従い、会社の関連取引行為に対して全方位の管理とコントロールを行う。
（12）対外保証
企業の保証管理を強化し、保証業務のリスクを防止するために、会社は「授権管理制度」、「対外保証管理制度」を制定し、対外保証行為を規範化し、対外保証リスクをコントロールし、株主の合法的権益と会社の財務安全を保護した。会社も「会社定款」と「授権管理制度」及び「対外保証管理制度」の規定に厳格に従って対外保証行為を規範化している。2021年、子会社の蘇州瑞泰克放熱科学技術有限会社に対する保証が追加された。
（13）資金募集
会社は「募集資金管理制度」を制定し、募集資金専用口座の記憶、使用及び審査・認可手順、用途調整と変更、管理監督と責任追及などの面に対して明確な規定を行い、募集資金専用金の専用を保証した。（14）重大投資
会社の投資の意思決定と管理を強化し、投資リスクを厳格にコントロールするために、会社は「対外投資管理制度」を制定し、管理制度は会社の対外投資の原則、形式、投資プロジェクトの提出、審査・認可、投資運営と管理、投資プロジェクトの監督などに対して明確な規定を作った。会社は重大な投資意思決定の責任制度を実行し、投資の審査・認可手続きを明確にし、異なる投資額をそれぞれ異なるレベルの権力機構が意思決定するメカニズムを採用し、対外投資の効率を合理的に保証し、投資資金の安全と投資効果を保障した。
株式会社が設立されて以来、会社の重大な投資決定、審査・認可手続きはすべて「会社定款」などの関連規定に完全に合致し、規定に従って相応の法定審査・認可手続きを履行した。
（15）情報コミュニケーション
会社は取締役会事務室を投資家関係管理責任部門と確定し、投資家関係管理インタラクティブプラットフォームを積極的に運用し、直接、間接の多種の方式を通じて各種投資家とのコミュニケーションを強化する。会社は株主総会の役割を重視し、法律の手続きから全株主の参加、発言、採決の権利が実現されることを確保する。
（16）情報開示
投資家が法に基づいて会社の情報を取得する権利を保障するために、会社はすでに証券監督管理会と証券取引所の関連規定に従い、「情報開示管理制度」を制定した。会社は厳格に《情報開示管理制度》と証券監督会、証券取引所の関係に従います
