東莞証券株式会社
Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959) について
2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別査察意見
東莞証券株式会社(以下「推薦機構」または「東莞証券」と略称する)は、 Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959) (以下「 Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959) 」または「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行し、上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「深セン証券取引所株式上場規則」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」と「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」などの関連規定に基づき、会社の2021年度募集資金の保管と使用状況を検査した。具体的な状況は以下の通りである:一、資金募集の基本状況
（Ⅰ）募集資金金額及び到着時間
中国証券監督管理委員会の承認を得て、会社は社会に人民元普通株(A株)3000万株を公開発行することを許可され、1株当たり1元、1株当たり発行価格は人民元34.25元、募集資金は合計10275000000元である。会社と推薦機構の東莞証券が締結した引受及び推薦協議によると、会社は東莞証券引受推薦費708975000元及び対応付加価値税425385000元(そのうち前期はすでに20000000元及び対応付加価値税12000000元を支払った)を支払うべきで、会社は資金を募集して未支払った引受費用、推薦費用を差し引いた残高は95446865000元である。2019年8月20日に会社の募集資金口座に振り込まれ、そのうち引受推薦費は付加価値税413385000元に対応し、会社の自己資金口座から募集資金口座に振り込まれた。弁護士費用、監査、審査及び評価費用、当期発行のための情報開示費用などのその他の費用1979056604元(税を含まない)及び前期にすでに支払った推薦費20,000000,000000,000元(税を含まない)を差し引いた後、実際の募集資金の純額は人民元9,368119,33.96元である。信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)は2019年8月20日に以上の募集資金を審査し、XYZH/2019 GZA 10668号「検査報告」を発行した。
（Ⅱ）募集資金の今年度使用金額及び年末残高
2021年12月31日現在、会社は資金を募集して人民元45076111330元を残高し、そのうち帳簿には26741796810元を預金し、構造的な預金金額18334314520元を購入した。2021年度の会社の募集資金の総額は9646152991元で、2021年12月31日現在、すでに累計の募集資金の総額は52827106740元で、まだ支払っていない発行費用は33773603元で、2021年度の会社の募集資金口座から受け取った銀行預金の利息は32339707元で、累計受け取った銀行預金の利息の総額は81393825元で、2021年度に会社が資金口座を募集して支出した銀行手数料は204500元で、累計支出した銀行手数料の総額は442500元で、2021年度に会社がアイドル募集資金を使って財テク製品を購入した収益は1454082409元で、累計取得した銀行財テク製品の収益総額は4107299746元だった。期末の具体的な保管状況は「資金募集専用口座の保管状況」を参照してください。
二、募集資金の管理状況
（Ⅰ）募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化するために、「深セン証券取引所株式上場規則」などの関連法律、法規の要求に基づき、会社は「募集資金管理方法」を制定し、募集資金の保管、使用と監督管理に対して厳格な規定を制定した。会社は募集資金が到着した後、「募集資金管理方法」の規定に厳格に従い、募集資金の特別預金管理を実行する。
会社は2019年9月5日にそれぞれ広東順徳農村商業銀行株式会社の勒流支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 仏山順徳支店、広発銀行株式会社仏山順徳大良支店、 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 順徳勒流支店、 China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) 広州支店及び推薦機構造東莞証券株式会社と『資金募集専戸貯蔵三方監督管理協議』に署名した。
2019年9月20日、同社は2019年度第3回臨時株主総会を開き、同社が募集資金2 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 万元を使用して、完全子会社の仏山市小熊マーケティング管理有限会社に7000000万元、仏山市小熊インテリジェント電器有限会社に1900000万元を増資し、増資金額はすべて募集資金投資プロジェクトに使用することに同意した。2020年7月7日、会社は第1回取締役会第23回会議、第1回監事会第14回会議を開き、会社が募集資金20000000万元を使用して、それぞれ完全子会社の仏山市小熊マーケティング管理有限会社に10000000万元、仏山市小熊スマート電器有限会社に10000000万元を増資することに同意し、増資金額はすべて資金投資プロジェクトの募集に使用される。2021年4月28日、会社は第2回取締役会第5回会議を開き、募集プロジェクトの建設と正常な生産経営に影響を与えない状況で人民元300000万元を超えないアイドル募集を使用することに同意した。
資金は現金管理を行う。2021年12月28日、会社は第2回取締役会第10回会議と第2回監事会第10回会議を開催し、「部分募集資金の用途の変更に関する議案」を審議、採択した。残りの募集資金260117万元(総募集資金の純額に占める割合は27.77%)をクリエイティブ家電(勒流)基地プロジェクトに使用した。
会社及び会社の完全子会社である佛山市小熊マーケティング管理有限会社、佛山市小熊インテリジェント電器有限会社は2019年9月27日にそれぞれ広東順徳農村商業銀行株式会社の勒流支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 佛山順徳支店、 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 順徳勒流支店及び推薦機構の東莞証券株式会社と『資金募集専戸貯蔵四方監督管理協議』に署名した。
会社及び子会社広東小熊科技有限公司は2022年1月14日、広発銀行株式会社佛山支店及び推薦機構東莞証券株式会社と「資金募集専戸貯蔵四方監督管理協議」に署名した。協議は各方面の権利と義務を明確にし、その内容とフォーマットは深セン証券取引所のモデルと重大な違いはなく、協議の履行にはいかなる問題も存在しない。
会社の《募集資金管理方法》によって、すべての募集資金プロジェクトの投資の支出は、具体的な使用単位(あるいは部門)が募集資金使用計画書に基づいて申請書を記入し、その後、相応の契約(ある場合)、進度報告書あるいは工事決算報告書と領収書などの資料を添付し、使用単位(あるいは部門)の行政正職あるいは主管経営業務の副職、財務総監が審査し、並列に署名し、理事長の承認を得た後、関連手続きによって財務部門に支払の執行を申請する。会社は資金の応用、プロジェクトの進度などに対して検査、監督を行って、プロジェクトのファイルを創立して、定期的に具体的な仕事の進度と計画を提供します。財務部門は募集資金の運用に関する活動に対して完備した会計記録と原始台帳を創立し、定期的に資金の使用状況と使用効果を検査し、同時に内部監査部門も定期的に募集資金に対して監督審査を行った。
（Ⅱ）募集資金専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、募集資金の具体的な保管状況は以下の通りである。
単位:元
口座を開設する銀行の口座番号の金額の備考
広発銀行株式会社佛山順徳大955080 Guangdong Shenglu Telecommunication Tech.Co.Ltd(002446) 20099500541391募集資金良支店
広東順徳農村商業銀行株式有限会社801010010751086325730425570募集資金司勒流悦来支店
口座を開設する銀行の口座番号の金額の備考
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 佛山支店順757902195110728136623562募集資金
ドイツ支店
Agricultural Bank Of China Limited(601288) 順徳富44483900104019134344.93募集資金
支店を設ける
China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) 佛山順388101880 Guangdong Shunna Electric Co.Ltd(000533) Shanghai Baolijia Chemical Co.Ltd(301037) 9033募集資金
ドイツ支店
広東順徳農村商業銀行株式会社8010100102872609282741497募集資金
スラー流悦来支店
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 佛山支店順75790368151028873902552募集資金
ドイツ支店
Agricultural Bank Of China Limited(601288) 順徳富444839001040186367487.12募集資金
支店を設ける
合計26741796810
三、本年度募集資金の実際使用状況
2021年度、会社の募集資金の実際使用状況詳細は本審査意見添付ファイル「募集資金使用」を参照
状況』(別表1参照)。
四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
1、関連する募集資金専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、 Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959) 創意小家電生産建設(大良五沙)プロジェクト未
募集資金残高（未決済利息を含まない）及び専用口座の保管状況は以下の通りである。
募集投資プロジェクト口座開設主体口座開設銀行口座金額(元)
佛山市小熊広東順徳農村商業
Bear Electric Appliance Co.Ltd(002959) クリエイティブマーケティング管理銀行株式会社8010100102872609282741497
小家電生産建限会社勒流悦来支店
広東順徳農村商業を設立する
株式会社801010010751086325730425570
