Guangzhou Hengyun Enterprises Holdings Ltd(000531)
2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
1.評価範囲に含まれる主な単位は以下の表の通りである。
連番被評価単位と親会社関係持株権比率
1 Guangzhou Hengyun Enterprises Holdings Ltd(000531) 本部
2広州恒運熱電有限責任公司子会社100.00%
3広州恒運熱エネルギー工事建設有限会社子会社100.00%
4広州恒運熱エネルギーグループ有限会社子会社100.00%
5東莞恒運新エネルギー有限会社子会社100.00%
6広州恒運建設投資有限会社子会社58.00%
連番被評価単位と親会社関係持株権比率
7広州恒運総合エネルギー販売有限会社子会社100.00%
8広州恒運分布式エネルギー発展有限会社子会社50.00%
9広州恒運株式投資有限会社子会社100.00%
10龍門県恒隆環境保護カルシウム業有限会社子会社100.00%
11広州恒運環境保護科学技術発展有限会社子会社95.00%
12広州恒運東区天然ガス熱電有限公司子会社100.00%
13広東江門恒光新エネルギー有限公司子会社60.00%
評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の87.95%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の98.43%を占めている。
2.評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、財務管理、人的資源管理、投融資と保証管理、資産管理、購買業務、販売業務、年度計画と全面予算、日常運営と安全管理、品質管理、研究と開発管理、情報システム安全管理、契約及び法律事務管理を含む。印鑑管理、基礎工事管理、関連者管理、インサイダー取引管理、投資家関係と情報開示、子会社管理と内部監査と監督。重点的に注目する高リスク分野は主に:財務管理、資産管理、投融資管理、購買業務、日常運営と安全管理、関連者管理、インサイダー取引管理、投資家関係と情報開示、子会社管理及び内部監査と監督を含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
（二）内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御評価制度の関連規定に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1.財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
重大欠陥重要欠陥一般欠陥
潜在誤報≥所有者持分総所有者持分総額の0.5%または1250万潜在誤報＜所有者持分総額の額の1%または2500万元≤潜在誤報＜所有者持分総額0.5%または1250万元
の1%または2500万元
(2)会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
以下の状況が発生した場合(以下を含むが、これに限らない)、一般的に財務報告の内部統制の重大な欠陥と認定すべきである。
1）取締役、監事及び高級管理職が会社の管理活動に重大な存在を発見
不正行為
2）当期財務諸表に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行中である
この誤報を発見できなかった。
3)会社監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
4）制御環境が無効である；
5）管理職に発見され報告された重大な欠陥は合理的な時間後に加えない
修正する
6）会計ミスによる証券監督管理機構の行政処罰；
以下の状況が発生した場合(これに限定されないが)、「重要な欠陥」と認定され、「重大な欠陥」の強い兆候が存在する。
1）肝心な職場の人員の不正行為；
2)コンプライアンスの監督管理機能が失効し、法規に違反する行為は財務報告の信頼性に重大な影響を与える可能性がある。
3)管理層に報告したが、合理的な期限を経た後、管理層は依然として重要な欠陥を是正していない。
以下の状況が発生した場合(これに限定されないが)、「一般欠陥」と認定され、「一般欠陥」の強い兆候が存在する。
1）重要でない職位人員の不正行為、或いは業務操作人員が会社の制度規定に厳格に従って作業手順を実行していないが、財務報告の信頼性に重要な影響を与えていない；
2)コンプライアンスの監督管理機能が失効し、法規に違反する行為は財務報告の信頼性に重要な影響を与えない可能性がある。
3)管理層に報告したが、合理的な期限を経た後、管理層は依然として一般的な欠陥を是正していない。
2.非財務報告内部制御欠陥認定基準
(1)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
重大欠陥重要欠陥一般欠陥
潜在誤報≧所有者権益総額の1%所有者権益総額の0.5%または1250万潜在誤報の1%または2500万元
(2)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥等の法規運営名誉安全環境
レベル基準
法律規則の制約を完全に無視し、
深刻な違反経営管理業務における違法行為の特別なマイナスニュースは複数の従業員を引き起こしている。
また、深刻な処罰を受け、情状が非常に悪質で、全国各地の流れや公民の死亡をもたらし、重大な環境事の重大な欠陥に達した重罰や会社の日常経営管理活動の中断を受け、企業の声や従業員や公民件(II級)の状況に対して刑事責任と停止を負い、登録会計士の名誉を引き出し、回復できない重大な原因の一つをもたらした。
任具は意見を拒否したり否定したりして損害を与えた。性の損害。
監査報告書を参照してください。
会社の経営管理の各制度を無視して1人の従業員を招く
法律法規の要求と、仕事の中でマイナスのニュースがあるか公民が死亡した。
違反し、職権を利用して不法利益を得ようとする地域に伝播され、従業員または公民に対して大きな環境事の重要な欠陥を達成したり、違法行為を処罰したりし、日常経営企業の名誉に深刻な影響を及ぼした健康影響件(III級)の状況管理活動の効率と効果をもたらし、大きな損害をもたらした。長い時間の1つが必要です。
公認会計士に保留意見のリハビリを発行します。
の監査レポートを作成します。
法に基づいてコンプライアンス経営管理意識が弱い。
経営と管理の知識が不足し、仕事のマイナスニュースが従業員に短い影響を及ぼしている。
軽微な違反の中で管理職責の行使を怠り、企業内部の流れや公民の健康を解消し、一般環境事の一般的な欠陥に達し、すでに改善された極めて不作為や制度執行の不力などの現伝があり、企業の外でもたらした影響件(IV級)の状況は、日常の管理活動効率部の評判に影響を与え、短期的な1つにはならない。
と効果、そして会社の経営管理目に対して大きな影響を受けます。回復する。
スケールは小さな影響を及ぼします。
同時に、以下の兆候は通常、非財務報告の内部統制に重大な欠陥がある可能性があることを示している。
トラップ:
1)企業の重大事項は民主的な意思決定手続きに欠けている。
2)内部統制評価の結果、特に重大または重要な欠陥が改善されていない。
3)重要業務が制度制御に欠けているか、制度が系統的に失効している。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記財務報告書の内部統制欠陥の認定基準に基づき、報告期間内に会社は存在しない
財務報告の内部で重大な欠陥、重要な欠陥を制御する。
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記非財務報告による内部統制欠陥の認定
