会社コード： China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118) 会社略称： China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118)
China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118)
2021年度内部統制評価報告
China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118) 親会社及び資産と営業収入が会社に占める割合が大きい子会社であり、R 1 International Pte.Ltd.、雲南海ゴム産業有限会社、上海竜ゴム国際貿易有限会社、東ゴム投資持株(上海)有限会社、海南農業開墾現代物流グループ有限会社、海南天然ゴム産業グループ金ゴム有限会社、海南農業開墾宝ゴム林産グループ株式会社、海南瑞ゴム熱帯経済投資グループ有限会社、海南海ゴム国際健康文旅投資有限会社、海南中ゴム科学技術有限会社、中ゴム資源(海南)株式会社、雲南飛ゴム物流有限会社、江蘇愛徳福乳ゴム製品有限会社、海南東坤株式投資基金管理有限会社、海南海開墾王府井日用免税品経営有限責任会社など。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比率99.16
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合98.28
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社の管理、組織構造、発展戦略、人的資源、資金活動、投資管理、工事プロジェクト、金融派生品、購買業務、販売業務、資産管理、財務報告、予算管理、法律事務、契約管理、内部監督、環境安全、各分子会社自身の主業に関する重要な業務と事項など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
会社の管理、対外株式投資、資産投資、対外保証、関連取引、購買販売管理、先物保証など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社の「内部制御評価制度」、2021年度内部制御自己評価工作方案などの関連規定に基づき、内部制御評価工作を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
貸借対照表潜在貸借対照表潜在誤報≧資産総額の0.5%≦資産負貸借対照表潜在誤報の1%
利益表潜在誤報利益表潜在誤報≧経営収益総額の0.5%≦利益表潜在誤報総額の1%
説明:各指標が前年監査された財務諸表データを基準とする。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1.財務諸表の作成:財務報告書を作成するのは会計法律法規と国家統一の会計準則に違反し、会社に重大な法律責任と評判を深刻に損なわせる。
2.財務報告の開示:虚偽の財務報告を提供し、市場秩序を妨害し、公認会計士が発見したが、会社の内部統制によって識別されていない当期の財務報告における重大な誤報がある。
3.リスク暴走:財務報告書を有効に利用できず、経営管理に存在する重大な問題をタイムリーに発見できず、企業財務と経営の重大なリスク暴走を招いた。
重要な欠陥1.財務諸表の作成:財務報告書を作成するのは会計法律法規と国家統一の会計準則に違反し、会社に重要な法律責任と評判の損害を負わせるのは比較的深刻である。
2.財務報告の開示：会社は直ちに重要な財務誤報を発見できず、公認会計士が発見したが会社の内部統制に識別されていない当期の財務報告の中の重要な誤報が存在する。
3.リスク暴走:財務報告書を有効に利用できず、経営管理に存在する重要な問題をタイムリーに発見できず、企業財務と経営の重要なリスク暴走を招いた。
一般的な欠陥は、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
説明:なし
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
欠陥による直接損失≧資産総額の1%と経産資産総額の0.5%と経営収益損失収益総額の1%が低い者
説明:各指標が前年監査された財務諸表データを基準とする。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1.コンプライアンス経営:国の法律、法規に深刻に違反し、会社の評判が深刻に損なわれた。
2.制度設計と実行:重要業務の肝心な内部制御が欠けているか、内部制御がシステム的に失効し、内部制御目標の実現に深刻な影響を及ぼしている。
3.内部統制欠陥の改善：内部統制評価で発見された重大欠陥は合理的な期限内に改善されていない；
4.戦略リスク:会社は明確な発展戦略或いは肝心な業務の発展方向が不足し、会社の戦略から深刻に逸脱し、会社の資源配置と戦略目標の実現に深刻な影響を及ぼす。
重要な欠陥1.コンプライアンス経営:明らかに国家の法律、法規に違反し、会社の評判に大きな影響を与えた。
2.制度設計と実行：重要業務の肝心な内部制御の一環に重要な設計或いは実行欠陥が存在し、内部制御目標の実現に重要な影響を与える。
3.内部制御欠陥の改善：内部制御評価で発見された重要な欠陥は合理的な期限内に改善されていない；
4.戦略リスク：重要業務の発展方向は明らかに会社の戦略から外れており、会社の段階的な戦略目標の達成に重要なマイナス影響を与える。
一般欠陥1.コンプライアンス経営:国の法律、法規に違反し、会社の名誉に影響を与えなかったり、影響が軽微である。
2.制度設計と実行：内部制御管理制度或いはシステムに軽微な設計或いは実行欠陥が存在し、内部制御目標への影響は比較的軽微である；
3.内部制御欠陥：当該内部制御評価で発見された一般欠陥は合理的な期限内に改善されていない；
4.戦略リスク：肝心な業務の発展方向は軽く会社の戦略から外れて、会社の戦略目標の達成或いは影響が比較的に軽微であることに影響しない。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□Yes√No
1.3. いっぱんけっかん
自己評価を経て、会社に存在する一般的な欠陥は制御目標の実現に影響しない。発見された内部統制の一般的な欠陥に対して、会社はすでに関連部門に改善と実行を要求した。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内の会社
