2021年度監査委員会の職責履行状況報告
China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916) (以下、会社と略称する)取締役会審査委員会は「会社法」、「証券法」、「上場会社管理準則」、「会社定款」及び関連法律、法規の規定に基づき、2021年度に職責を果たし、積極的に仕事を展開し、職責を真剣に履行する。監査委員会の2021年度の職務履行状況について以下のように報告する。
一、取締役会監査委員会の基本状況
会社の第1期取締役会の審査委員会の人数は3名で、そのうち2名は独立取締役で、この委員会の人数の大多数を占めて、2名の独立取締役委員はそれぞれYan梅さんと賀強さんで、取締役委員は王琪さんで、その中で専門会計資格を持つ独立取締役Yan梅さんはこの委員会の主任委員を担当しています。
二、取締役会監査委員会2021年度会議の開催状況
1.報告期間内に、取締役会審査委員会は全部で5回の会議を開催し、主な仕事状況は以下の通りである。
(1)2021年2月15日、監査委員会は通信方式で第1回取締役会審計委員会第9回会議を開き、「会計士事務所の変更に関する議案」を審議・採択した。
(2)2021年4月19日、監査委員会は通信方式で第1回取締役会監査委員会第10回会議を開き、「会社全文及び要約に関する議案」、「2020年度内部統制評価報告を開示していないことに関する説明に関する議案」、「2021年度日常関連取引の予想に関する議案」、「会計政策の変更に関する議案」及び「募集資金で事前に自己資金を投入した議案を置換することに関する議案」
(3)2021年8月5日、監査委員会は現場方式で第1回取締役会審査委員会第11回会議を開き、「会社全文及び要約に関する議案」及び「会社(4)2021年9月30日、監査委員会は通信方式で第1回取締役会審計委員会第12回会議を開き、「2021年度日常関連取引の増加予想に関する議案」を審議・採択した。
(5)2021年10月26日、監査委員会は現場方式で第1回取締役会審計委員会第13回会議を開き、「会社全文及び本文について」の議案を審議・採択した。
2.監査委員会は会社の2021年度財務報告書の作成過程において、主に以下の職責を履行した。
(1)会社の年審公認会計士と協議して2021年度財務報告監査の仕事の時間手配を確定した。会計士が入場する前に、監査委員会は事前に年審を全面的に配置し、会計士事務所の年審公認会計士とコミュニケーションして会社の2021年度監査の仕事の時間手配などを確定した。
(2)年審公認会計士が入場する前に、監査委員会は会社の財務部が作成した2021年度財務報告書(初稿)を審査した。監査委員会は、会社が作成した2021年度財務報告書(初稿)の関連データは基本的に会社の2021年度の資産負債状況と経営業績を反映しており、財務会計報告書の情報は客観的で、全面的で、真実であり、この財務会計報告書を基礎として2021年度の財務監査を展開することに同意している。
(3)年審公認会計士が入場した後、年審公認会計士とのコミュニケーションを強化する。監査委員会は、初歩的な監査の2021年度財務報告はすでに新企業会計準則と会社の関連財務制度に基づいて作成され、財務報告の作成基礎、根拠、原則と方法は関連法律、法規と「会社定款」に合致し、含まれた情報は重大な面で会社の2021年12月31日までの財務状況と経営成果とキャッシュフローを公正に反映していると考えている。そして、このデータに基づいて2021年の年度報告書と要約を作成し、会社の取締役会に提出して審議することに同意した。同時に、会計士事務所に計画通りにできるだけ早く監査を完成させ、会社が2021年の年度報告と要約を期日通りに公開することを保証するように要求した。
(4)監査過程で年審公認会計士とのコミュニケーションを重視し、会計士事務所が約束した期限内に監査報告書を提出するよう積極的に促す。監査チームが入場した後、監査委員会は終始財務部門の責任者、内制御内審査部門の責任者、主要プロジェクトの責任者とのコミュニケーションを維持し、監査業務の進展状況に密接に注目している。会計士事務所に監査時間に従って監査業務を完成させ、会社の2021年度報告及び関連書類が時間通りに公開されることを確保するように要求する。
(5)年審公認会計士が監査報告書を発行した後、監査委員会は会議を開き、会社の2021年度財務報告書、取締役会審計委員会の職責履行状況報告書及び会計士事務所の2021年度監査業務に関する総括報告書を審議し、決議を形成した後、取締役会に提出して審査を行った。
3、監査委員会は年審公認会計士が2021年度監査業務に従事することに関する総括報告監査委員会は2021年度会計士事務所の監査業務について総括報告を行い、年審公認会計士はすでに中国公認会計士監査準則の規定に従って監査業務を執行し、監査時間が十分で、監査人員の配置が合理的で、執業能力が適任であると考えている。発行された監査報告書は重大な面から会社の2021年12月31日の財務状況及び2021年度の経営成果とキャッシュフローを公正に反映し、発行された監査結論は会社の実際の状況に合致している。
三、社内監査業務指導の状況
報告期間内に、会社の内部監査業務計画を真剣に審査し、この計画の実行可能性を認め、同時に会社の内部監査機構が監査計画に厳格に従って実行することを促し、内部監査に現れた問題に対して指導的な意見を提出した。内部監査業務報告書を審査した結果、内部監査業務に重大な問題があることは発見されなかった。
四、内部制御の有効性を評価する
われわれは取締役会監査委員会の役割を十分に発揮し、社内統制制度の建設を積極的に推進している。報告書は基本的に会社の内部統制状況を反映しており、重大な欠陥と重要な欠陥は存在しないと考えています。
五、全体評価
報告期間内、会社の第1期取締役会監査委員会は「会社法」、「証券法」、「上場会社管理準則」、「上海証券取引所上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」、「会社定款」などの関連規定に基づき、独立、客観、公正な職業準則に従い、法に基づいて規則に従い、勤勉に責任を果たし、責任を果たす監査委員会の職責を厳守した。会社の規範的な運営を促進し、監査の仕事の質を高めるために重要な役割を果たした。
China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916) 取締役会監査委員会2022年4月7日
