証券コード： Ningbo Construction Co.Ltd(601789) 証券略称： Ningbo Construction Co.Ltd(601789) 公告番号：2022036転債コード：113036転債略称：寧建転債
Ningbo Construction Co.Ltd(601789)
「寧建転債」が取引を停止し、株を転換し、買い戻す前に
最後の取引日の重要なヒント
当社の取締役会及び全取締役は、本公告の内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、その内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯責任を負う。
リスクのヒント:
2022年4月11日は「寧建転債」の最後の取引日と転株日である。2022年4月11日の終値後、まだ株を転換していない「寧建転債」は取引を停止し、転株を停止し、会社は100460元/枚の価格で「寧建転債」を強制的に買い戻す。会社は特に投資家に本公告の内容をよく読んで、関連リスクに注目して、2022年4月11日に市場を収める前に取引または株を転換することを注意して、さもなくば投資損失に直面する可能性があります。
重要なヒント:
償還登録日：2022年4月11日
買い戻し価格：100460元/枚
償還金支給日：2022年4月12日
買い戻し登記日の次の取引日(2022年4月12日)から、「寧建転債」は取引と転株を停止する。今回の早期償還が完了すると、「寧建転債」は上海証券取引所で摘発される(発行されたすべての転債を償還する)。
Ningbo Construction Co.Ltd(601789) (以下「会社」または「当社」と略称する)の株式は2022年1月21日から2022年3月10日までの間、30取引日連続15取引日の終値が「寧建転債」当期転株価格の130%を下回らない6.19元/株を満たす。「 Ningbo Construction Co.Ltd(601789) 転換社債募集説明書」(以下「募集説明書」と略称する)の公開発行の約束に基づき、「寧建転債」の条件付き償還条項がトリガーされた。
2022年3月10日、会社の第5回取締役会第21回会議及び第5回監事会第15回会議は「寧建転債」の早期償還に関する議案」を審議・採択し、当社の転債可能な早期償還権を行使し、「償還登録日」に登録された「寧建転債」をすべて償還することを決定した。
現在、「上場企業証券発行管理弁法」、「上海証券取引所株式上場規則」と会社の「募集説明書」の関連条項に基づき、関連事項の買い戻しについて、「寧建転債」所有者全員に以下のように公告する。
一、償還条項
会社の『募集説明書』には条件付き償還条項がある。
転換期間内に、次の2つの状況のいずれかが現れた場合、会社の取締役会は債券の額面と当期の利息を加算した価格で、転換していない転換債券の全部または一部を買い戻す権利を有する。
①転換期間内に、会社の株式が30連続取引日のうち少なくとも15取引日の終値が当期転換価格の130%(130%)を下回らない場合。
②今回発行された転換可能債券の未転換株式残高が3000万元未満の場合。
IA：当期未払い利息を指す。
B:今回発行された転換可能債券の所有者が保有する転換可能債券の額面総額を指す。
i:転換可能債券の当年額面金利を指す。
t:利息計算日数、すなわち、前の利息支払日から本利息計算年度の償還日までの実際のカレンダー日数(先頭を計算して末尾を計算しない)を指す。
上記取引日内に転換価額の調整があった場合には、調整前の取引日に調整前の転換価額と終値で計算し、調整後の取引日に調整後の転換価額と終値で計算する
二、今回の転換可能債権の償還に関する事項
(I)償還条件の達成状況
会社の株価は2022年1月21日から2022年3月10日まで30取引日連続で15取引日の終値が「寧建転債」当期転株価格の130%(6.19元/株)を下回らず、「寧建転債」の償還条件を満たしている。
(Ⅱ)償還登録日
今回の身代金の対象は2022年4月11日の終値後、中国証券登記決済有限責任会社上海支社(以下「中登上海支社」と略称する)に登録された「寧建転債」の所有者全員である。
(III)償還価格
当社の「募集説明書」の条件付き償還条項に関する約束によると、償還価格は100460元/枚(額面と当期計上利息)である。
当期未収利息の計算式は、IA＝B×i×t/365
IA：当期未払い利息を指す。
B:今回発行された転換可能債券の所有者が保有する転換可能債券の額面総額を指す。
t:利息計算日数、すなわち、前の利息支払日から本利息計算年度の償還日までの実際のカレンダー日数(先頭を計算して末尾を計算しない)を指す。
当期利息計算年度(2021年7月6日から2022年7月5日まで)の額面年利率は0.6%である。
利息計算日数は、利息計算日2021年7月6日から本利息計算年度の償還日2022年4月12日までの280日間である。
当期未収利息=100×0.6%×280365=0.460元/枚
償還価格=額面+当期未収利息=100+0.460100460元/枚。
「中華人民共和国個人所得税法」及びその他の関連税収法規と文書の規定によると、会社は社債個人投資家(証券投資基金を含む)を転換することができ、債券個人利息収入所得税を納付しなければならない。課税税率は利息額の20%である。すなわち、額面100元当たり転換可能な社債の償還金額は人民元100460元(税前)、実際に償還金額は人民100368元(税後)である。転換可能社債利息個人所得税は、各両替機構が代控除代納を担当し、各両替機構の所在地の税務部門に直接納付する。各利息支払サイトが上記債券利息個人所得税の控除代納義務を履行していない場合、これによる法律責任は各利息支払サイトが自ら負担する。
「中華人民共和国企業所得税法」及びその他の関連税収法規と文書の規定に基づき、転換社債を保有する住民企業に対して、その債券利息所得税は自ら納付し、すなわち額面100元の転換社債ごとに実際に償還金額は人民元100460元(税込)である。
本期債券を保有する合格海外機構投資家等の非住民企業については、「財政部、税務総局の海外投資機構が国内債券市場に投資する企業所得税、付加価値税政策の継続に関する公告」(財政部税務総局公告2021年第34号)の規定に基づき、2021年11月7日から2025年12月31日まで、国外機構が国内債券市場に投資して取得した債券利息収入に対して、企業所得税と付加価値税を暫定的に免除する。
そのため、今期債券を保有する合格海外機関投資家(QFII、RQFIIを含む)に対して、会社は税前の償還金額によって償還金を配布し、所有者の実際の額面は100元ごとに転換可能な社債の償還金額は人民元100460元である。
(IV)償還手続
会社は償還期間が終わる前に、会社が選定した中国証券監督管理委員会の指定メディアに「寧建転債」の償還提示公告を少なくとも3回発表し、「寧建転債」の所有者に今回の償還に関する各事項を通知する。
会社がすべての身代金を執行することを決定した場合、身代金登記日の次の取引日から中登上海支社に登録されている「寧建転債」はすべて凍結される。
会社は今回の身代金が終わった後、中国証券監督管理委員会の指定メディアに今回の身代金結果と今回の身代金が会社に与える影響を公告した。
（五）償還金支給日：2022年4月12日
当社は中登上海支社に委託し、その資金清算システムを通じて償還日に登録し、上海証券取引所の各会員単位で指定取引を行った所有者に償還金を配布し、同時に所有者の相応の「寧建転債」の額を減らす。すでに全面的な指定取引を行った投資家は発行日にその指定した証券営業部で身代金を受け取ることができ、指定取引をしていない投資家の身代金はしばらく中登上海支社が保管し、指定取引を行った後に配布する。
(VI)取引と株式転換
償還登記日(2022年4月11日)は会社の転換可能債権の最後の取引日であり、償還登記日の次の取引日(2022年4月12日)から「寧建転換債権」は取引と転換を停止する。
三、リスク提示
会社の「募集説明書」の関連規定によると、登録日の終値を償還する前に、「寧建転債」の所有者は債券市場で取引を継続するか、転株価格4.76元/株で会社の株式に転換することができる。償還登記日(2022年4月11日)の終値後、株式転換を実施していない「寧建転債」はすべて凍結し、取引と転株を停止し、債券額面100元/枚に当期計上すべき利息を加えた価格ですべて強制的に償還する。今回の身代金が完了すると、「寧建転債」は上海証券取引所で摘発される。
投資家が保有する「寧建転債」に質押や凍結がある場合は、取引が強制的に償還されないように、質押と凍結を早期に解除することを提案する。
今回の転換可能債権の償還価格は、「寧建転換債権」の取引停止と転換前の市場価格と大きく異なる可能性がある。特別注意所有者は2022年4月11日までにまたは当日に取引を完了したり、株を転換したりすることに注意してください。そうしないと、投資損失に直面する可能性があります。多くの投資家に転換可能な債務に関する規定を詳しく理解し、投資リスクに注意してください。
四、連絡先
連絡部門：会社証券部と投資部
連絡先：057487066873
メールアドレス:nbjg Ningbo Construction Co.Ltd(601789) 163.com.
ここに公告する。
Ningbo Construction Co.Ltd(601789) 取締役会2022年4月11日
