Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342)
内部統制自己評価報告
Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) 全株主：
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求（以下「企業内部統制体系」と略称する）に基づき、＊＊＊ Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) （以下「会社」と略称する）の内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特別監督の基礎の上で、当社は2021年12月31日までの内部統制に対して確立した合理性、完全性と実施の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、有効な内部制御を設計、実施、維持し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯責任を負う。
会社の内部統制の目標は合理的に企業経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を保証し、経営効率と効果を高め、企業の発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により適時に調整できなかったため、内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があり、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性が一定のリスクを有すると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重要な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（一）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、当社、傘下の完全子会社、持株子会社を含む。
評価範囲に組み込まれた主な業務と事項は、会社レベルの会社ガバナンス、組織構造、発展戦略、内部監査、人的資源、企業文化、情報開示を含む。業務レベルの資金管理、販売業務、購買業務、生産管理、資産管理、工事管理、研究と開発、関連取引、保証業務、財務報告など。重点的に注目している高リスク分野は主に資金管理、販売及び入金管理、購買及び支払管理、資産管理、関連取引、子会社管理などを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
1、内部環境
（1）ガバナンス構造
会社は「会社法」、「証券法」と「会社定款」などの法律と関連規定に基づいて規範的な法人ガバナンス構造と議事規則を確立し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。
①株主総会は会社の最高権力機関であり、「株主総会議事規則」を制定し、株主総会の性質、職権及び株主総会の招集と通知、提案、採決、決議などの作業手順を明確に規定した。この規則の制定と有効な執行は、株主総会が法に基づいて重大事項の意思決定権を行使することを保証し、株主の合法的権益を保障するのに有利である。②取締役会は会社の常設意思決定機構であり、株主総会に責任を負い、会社の経営活動における重大な意思決定問題を審議し、決定したり、株主総会に提出して審議したりする。取締役は株主総会によって選出され、理事長は取締役会によって選出される。取締役会は9名の取締役で構成され、理事長1名、独立取締役3名を設置する。戦略委員会、監査委員会、報酬と審査委員会と指名委員会の4つの専門委員会と取締役会事務室を設置する。専門委員会はいずれも会社の取締役、独立取締役が担当している。会社は『取締役会議事規則』、『独立取締役工作制度』、『戦略決定委員会工作細則』、『監査委員会工作細則』、『報酬と審査委員会工作細則』、『指名委員会工作細則』を制定し、取締役の選任手続き、取締役の義務、取締役会の構成と職責、取締役会議事規則、独立取締役工作手順、各専門委員会の構成と職責など。これらの制度の制定と有効な執行は、専門委員会が職責を有効に履行し、取締役会の科学的な意思決定に助けを提供することを保証することができる。
③監事会は会社の監督機関であり、会社の取締役、経理の行為及び会社の財務に対する監督を担当する。会社監事会は3人の監事で構成され、そのうち1人は従業員代表である。会社は「監事会議事規則」を制定し、監事職責、監事会職権、監事会の招集と通知、決議などを明確に規定した。この規則の制定と有効な執行は、監事会の監督作用を十分に発揮し、株主利益、会社利益及び従業員の合法的利益が侵害されないことを保障するのに有利である。
④総経理は会社の日常経営管理活動を全面的に担当し、取締役会の決議を実施する。会社は《総経理の仕事の細則》を制定して、総経理の職責、総経理の事務会と生産のスケジューリング会議、総経理の報告制度、監督制度などの内容を規定しました。これらの制度の制定と有効な執行は、取締役会の各政策決定が有効に実施されることを確保し、会社の経営管理レベルとリスク防止能力を高めた。
（2）内部監査機構の設立状況
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、「監査委員会議事規則」などの規定に基づき、会社内、外部監査のコミュニケーション、監督と査察を担当する。監査委員会は3人の取締役で構成され、独立取締役は2人で、そのうち1人の独立取締役は会計専門家であり、委員会の招集者を担当している。監査委員会の下に内審部を設置し、独立して監査活動を展開する専門能力を備えている。会社はすでに内部制御監督制度を確立し、内部監査機構とその他の内部機構の内部監督における職責権限を明確にし、内部監督のプログラム、方法、要求及び日常監督と特定項目監督の範囲、頻度を規範化した。監督過程で発見された内部制御欠陥に対して、欠陥の性質と発生原因をタイムリーに分析し、改善案を提出し、適切な形式で取締役会、監事会または管理層にタイムリーに報告することができる。
（3）内部組織構造
会社が設置した内部機構は生産部、購買部、販売部、証券部、技術開発部、財務部、内審部、事務室、人的資源部と後方勤務部などである。
各部門の職責と職責を合理的に区分し、相容れない職場の分離の原則を貫徹することによって、各部門の間に分業が明確で、互いに協力し、互いにバランスを取るメカニズムを形成させ、会社の生産経営活動の秩序ある健全な運行を確保し、コントロール目標の実現を保障した。
（4）発展戦略
会社は現実状況と未来の趨勢に対して総合分析と科学予測を行った上で、長期的な発展目標と戦略計画を制定し、実施する。核心戦略を時間スパンによって長期発展戦略と短期戦略に分け、長期発展戦略の時間区間を3年に定め、業界競争の挑戦と中国のマクロ環境の変化の挑戦に対応する。短期発展戦略時間区間を1年(すなわち年度経営目標と計画に相当)とする。毎年末期に、内、外部要素と競争態勢の変化に基づき、前年度戦略目標の実行状況と結びつけて、来年度会社の経営目標と年度計画を制定し、必要に応じて戦略発展計画を調整する。
（5）人的資源政策
会社は企業の持続可能な発展に有利な人的資源政策を制定し、従業員の採用、育成、辞退と辞任を含む。従業員の報酬、審査、昇進と賞罰;国家秘密または重要な商業秘密を把握する従業員の離職の制限規定など。
会社は外部の導入と内部の育成を結合する方式を通じて、従業員の素質を高めて、人材の構造を改善して、会社の発展戦略に適応する階段隊の人材チームを創立します。各種類の職場の専門人員をさらに完備させ、報酬構造を合理的に確定し、長期激励計画を確立し、従業員のキャリア計画と会社の発展計画を有機的に結びつけ、人材を引きつけ、人材を残し、人材が際立ったメカニズムと環境を奨励し、優秀な人材を企業に長期的にサービスするよう努力する。
（6）企業文化
当社は自主革新、省エネ・排出削減を製品発展の方向とする。企業を発展させ、人民に幸福をもたらすことを企業発展の趣旨とする。科学的発展、調和のとれた社会を企業発展の指導思想とし、社会に責任を負う企業を実現し、中華民族の発展に多く貢献する。当社の管理理念:人を本とし、感情で人を温め、文化で人に影響を与え、メカニズムで人を励まし、制度で人を制約し、実績で人を使用する。先進的な管理モデルを運用し、目標を導きとし、プロセスを中心とし、科学的に管理業務の各段階を細分化して実行する。
（7）情報開示
会社の開示情報のタイムリー、正確と完全を保証し、重要な情報漏洩、違反開示などの事件の発生を避けるため、会社は「上場会社公平情報開示ガイドライン」などの関連規定に基づき、「情報開示事務管理制度」、「重大情報内部報告制度」、「内幕情報知る人登録制度」などを制定し、会社の株主、取締役、監事、高級管理者は情報開示の職責に対して、理事長が会社の情報開示の第一責任者であり、取締役会全体のメンバーが連帯責任を負い、取締役会秘書が会社の情報開示の仕事の具体的な事項を協調し、組織することを明確にした。証券部は会社の情報開示を担当する専門機関であり、会社の情報開示の流れ、内容、期限を規範化している。
報告期間内、会社の情報開示は公平、公正、公開であり、会社の各種重大事項、経営、財務状況及び経営成果をタイムリー、正確、完全に反映している。
2、活動をコントロールする
日常管理の面では、当社は一連の合法的で有効な制度を制定し、経営過程全体、関連取引管理の面をカバーし、各仕事に規則があることを確保し、規範的な管理体系を形成した。主な業務管理制御は以下の通りである:(1)資金運営管理制度
①貨幣資金管理
会社の財務部門は専任人員を設立して貨幣資産を管理し、授権されていない人員が貨幣資金業務に触れることを厳禁する。会社は貨幣資金授権審査・認可制度を実行し、審査・認可者は貨幣資金授権承認制度の規定に基づき、授権範囲内で審査・認可を行い、審査・認可権限を超えてはならない。制度は貨幣資金が支払申請、審査・認可、再検討と支払処理などの各段階の権限と責任を規定し、金の用途がはっきりせず、必要な添付ファイルや証明書がない金は支払わないことを規定している。
報告期間内、会社は関連制度に厳格に従って資金を使用し、管理し、資金の収支手順と審査・認可権限を規範化し、各口座の資金変動状況を定期的に監視する。
②資金調達管理
会社は「資金調達管理制度」を制定し、対外投資及び生産経営の需要に基づいて合理的な資金需要を確定し、資金コスト効果の原則と結びつけて、合理的な資本構造と資金調達方式を確定し、資金調達の予算計画、資金調達方案の意思決定手順と具体的な実施プロセス、及び資金調達活動に関する情報開示を規範化した。会社は「資金調達管理制度」に厳格に従い、資金調達に関する活動を正常かつ秩序正しく展開し、資金調達の意思決定が適切でない、資金調達がタイムリーでないなどの一連の資金調達リスクを合理的かつ効果的に回避する。
（2）販売及び入金業務
会社は販売計画の制定、取引先の信用管理、販売収入の計算、出荷と入金などの関連プロセスを創立して、合理的に販売業務の関連職位を設置して、職責の権限を明確にして、そして厳格な管理制度と審査のプログラムを形成して、販売業務が真実で完全に記録と販売金のタイムリーな回収を行うことを保証しました。
会社は《財務管理制度》、《販売管理制度》を制定して、販売と入金業務の職場責任制度を創立して、商品あるいは労務などの定価原則、信用基準と条件、入金方式などの販売政策を制定する時、財務部と人員の作用を十分に発揮して、契約の締結、商品の発行と帳簿の回収の会計制御を強化して、不良債権の損失を避けてあるいは減らします。
報告期間内に、販売人員は定期的に売掛金の回収状況を監視し、財務部門の関係者と積極的に売掛金の管理を行い、会社の販売と売掛金の内部制御の実行は有効である。
（3）購買及び支払業務
会社はすでに購買と支払い業務の機構と職場を合理的に計画し、設立し、相容れない職場の分離を確保した。材料の仕入れ規程によって材料の仕入れを実行して、仕入れた材料がGMPの要求に合うようにして、同時に会社はまた《原材料の仕入れ管理制度》を制定して、原料の物資の購入、審査許可、仕入れ、検収と保管に対して明確な規定を行って、そして定期的な市場の引合のメカニズムを創立して、リアルタイムで原材料の価格の市場の動態を掌握します。購買コストは年度予算目標に基づいて制御され、関連記録が真実で、完全であることを確保する。
報告期間内、会社の購買部門は各制度を厳格に参照して実行し、購買審査・認可支払プロセスを実行し、購買業務のコスト管理能力を高める。
（4）生産とコストコントロール
①生産経営及び財務管理
販売部門は日常のマーケティング活動と市場調査研究を通じて、中国、国際市場の需給情報を広く収集し、中国国際市場の販売価格を理解し、把握し、国際、中国市場の異なる品種の市場需給関係に基づき、確実に実行可能な価格調整案を制定し、会社が生産経営計画をタイムリーに調整するように導く。
生産経営及び財務管理は当社の経済効果の最大化を目標とし、主に目標利益の制定と指標の分解、年度生産経営計画の制定と審査及び日常管理がある。
②原価計算と管理制御方法
会社のコスト費用は等級別帰口管理方式を採用し、経済責任制の具体的な内容に基づき、等級別にまとめ、厳格に審査し、コスト費用制御制度を確立した。各部門は各計画の要求に従い、原価予算指標を
