Chengdu Jafaantai Education Technology Co.Ltd(300559) 募集資金の保管と実際の使用状況
状況監査レポート
大信専審字[2002]第3-0079号
大信会計士事務所(特殊普通パートナー)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
011092022040108006269大信会計士事務所WUYIGE Certified Public Accountants.LLP電話Telephone:+86(1082330558
北京市海淀区知春路1号15/F,Xueyuan International TowerファックスFax:+86(1082327668学院国際ビル15階No.1 Zhichun Road,Haidian Dist.ウェブサイトInternet:www.daxincpa.com.cn. 郵便番号100083 Beijing,China,100083
募集資金保管と実際使用状況審査報告書
大信専審字[2022]第3-0079号 Chengdu Jafaantai Education Technology Co.Ltd(300559) 全株主:
委託を受けて、添付の＊＊＊ Chengdu Jafaantai Education Technology Co.Ltd(300559) （以下「貴社」という）『2021年度募集資金保管と実際使用状況の特別報告書』（以下「募集資金保管と実際使用状況特別報告書」という）に対して審査を行った。
一、取締役会の責任
中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求」などの文書の規定に従って募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告を作成し、その内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽の記載、誤導性陳述または重大な漏れが貴社の取締役会の責任である。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は審査を実施した上で、貴社が作成した募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告に対して審査意見を発表することである。私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務」の規定に従って審査業務を実行した。この準則は、貴社が作成した募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告書に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証するために、審査を計画し、実施することを要求しています。審査の過程で、私たちは問い合わせ、関連資料と書類の検査、会計記録の抜き取り検査など、私たちが必要とする審査プログラムを実施しました。私たちの審査は審査意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
011092022040108006269大信会計士事務所WUYIGE Certified Public Accountants.LLP電話Telephone:+86(1082330558北京市海淀区知春路1号15/F,Xueyuan International TowerファックスFax:+86(1082327668学院国際ビル15階No.1 Zhichun Road,Haidian Dist.ウェブサイトInternet:www.daxincpa.com.cn. 郵便番号100083 Beijing,China,100083
三、審査意見
貴社が作成した募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告は関連規定に合致し、2021年度の募集資金の実際の保管と使用状況をすべての重大な面で公正に反映していると考えています。
四、その他の説明事項
本報告書は貴社の年度報告書の開示時にのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。本報告書を貴社の年度報告書の必須書類として、他の書類とともに報告し、公開することに同意します。不適切な使用による結果は、本審査業務を遂行する公認会計士及び会計士事務所とは無関係である。
大信会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:楊春強
中国・北京中国公認会計士:闫洪兵
二○二二年四月八日
Chengdu Jafaantai Education Technology Co.Ltd(300559) 募集資金の実際の保管と使用状況の特別報告
Chengdu Jafaantai Education Technology Co.Ltd(300559) 2021年度募集資金の実際保管と使用状況に関する特別報告
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）発行費用を控除した実際の募集資金金額、資金入金時間
中国証券監督管理委員会の「成都佳発 Advanced Technology & Materials Co.Ltd(000969) 初公開発行株式の承認について」(証監許可20162355]号)の承認を得て、2016年10月25日までに成都佳発 Advanced Technology & Materials Co.Ltd(000969) (以下「会社」または「当社」と略称する)はすでに社会に株式180000万株を公開発行し、そのうち新株は180000万株を発行し、古い株の譲渡はない。今回の新株発行価格は1株当たり17.56元で、募集資金総額は3160800万元で、会社が負担すべき発行費用352213万元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は2808587万元だった。
上記資金の到着状況は、大信会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、大信検査字[2016]第3-0047号の検査報告書を発行した。
（Ⅱ）前年度使用済金額、本年度使用済金額及び現在残高
2021年12月31日現在、募集資金項目の累計投入額は合計2907327万元で、そのうち2021年度の投入額は206.98万元である。加えて、2021年度の募集資金の利息及びその他の収入から銀行手数料などの支出を差し引いた純額は8.70万元で、2021年末現在、会社の募集資金の実際残高は1.44万元である。次の表に示します。
単位：万元
プロジェクト金額
募集資金純額2808587
期首募集プロジェクト累計投入使用金額2775554
前年募集資金専戸の実際残高131047
加：本年募集した資金の利息及びその他の収入から銀行手数料等の支出を差し引いた純額8.70
減：募集項目本年投入使用金額206.98
減：募集資金本年永久補充流動資金金額111075
募集資金専戸の実際残高1.44
2021年12月31日現在、募集資金の具体的な保管状況は以下の通りである。
単位:元
口座開設銀行名口座募集資金残高口座の性質
中国 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 成都支店営業部69681217214360.62普通期間
合計143662
Chengdu Jafaantai Education Technology Co.Ltd(300559) 募集資金の実際の保管と使用状況の特別報告
二、募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の権益を保護するため、当社は中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」などの文書の関連規定に基づき、会社の実情と結びつけて、「成都佳発 Advanced Technology & Materials Co.Ltd(000969) 募集資金管理方法」(以下「管理方法」と略称する)を制定した。この「管理方法」は2016年11月16日に当社第2回取締役会第6回会議で審議・採択された。同日、同社は推薦人信達証券株式会社、 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 成都支店営業部、南洋商業銀行(中国)有限会社成都支店と共同で「資金募集三者監督管理協定」(以下「三者監督管理協定」と略称する)に署名した。三者監督管理協定と深セン証券取引所の「資金募集三者監督管理協定(モデル)」には重大な違いはなく、三者監督管理協定の履行には問題はない。
当社は募集資金の使用に対して厳格な審査・認可を行い、専用金の専用を保証する。
三、本年度募集資金の実際使用状況
（一）募集資金の使用状況
募集資金の使用状況表の詳細は本報告書添付ファイル1を参照してください。
(二)募集資金投資項目の前期投入及び置換状況
2016年11月16日、同社の第2回取締役会第6回会議で審議・採択された「募集資金を用いて事前に投入された募集プロジェクトの自己資金を置換することに関する議案」によると、同社は初めて公開発行された株式の募集資金787322万元を用いて、事前に募集資金投資プロジェクトに投入された自己資金を置換することに同意した。そのうち、産業化基地建設プロジェクトは713007万元である。運営・維持サービスシステムの建設プロジェクトは743.15万元である。今回の置換業は大信会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を経て、大信専審字[2016]第 Guanhao Biotech Co.Ltd(300238) 号「成都佳発 Advanced Technology & Materials Co.Ltd(000969) を募集資金で募集資金プロジェクトに投入した自己資金を置換する審査報告」を発行した。
四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
（一）募集資金投資項目の変更状況
募集資金の変更投資項目の詳細は本報告書添付ファイル2を参照してください。
（Ⅱ）募集資金投資項目の対外譲渡又は置換状況
巡査指揮と不正行為防止・コントロールプロジェクトの審査時間が早く、会社は資金募集がまだ到着していない間に、すでに自己資金と人的資源を利用して先期に投入した。現在、2つのプロジェクトには多くの製品特許とソフトウェア著作権があり、業界をリードする技術と市場優位性を備えており、近年、会社に持続的に安定した収入と利益をもたらしている。巡査指揮と不正行為防止・コントロールプロジェクトがすでに会社に経済効果をもたらし、後続の投資需要が減少したことを考慮して、会社の自己資金はプロジェクトの後続投入の需要を満たすことができる。巡回する
Chengdu Jafaantai Education Technology Co.Ltd(300559) 募集資金の実際の保管と使用状況の特別報告
調査指揮と不正行為防止・コントロールプロジェクトはいずれも会社が自己資金を投入し、募集資金を使用していない。募集資金の使用効率を高め、会社のスマートキャンパス業務をよりよく開拓するため、同社は上述のプロジェクトに投入する予定だった募集資金を「増資の支払いと上海好学ネットワーク科学技術有限会社の62%の株式プロジェクトの買収」、「増資の支払いと成都環博ソフトウェア有限会社の51%の株式プロジェクトの買収」、「流動資金の永久補充」に変更した。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
会社の募集資金の使用状況の開示は実際の使用状況と一致し、タイムリーではなく、真実で、正確で、完全に開示されていない状況もなく、募集資金の違反使用の状況も存在しない。
