証券コード： Sichuan Kelun Pharmaceutical Co.Ltd(002422) 証券略称： Sichuan Kelun Pharmaceutical Co.Ltd(002422) 公告番号：2022040
Sichuan Kelun Pharmaceutical Co.Ltd(002422)
会社及び子会社が外国為替ヘッジ保証業務を展開することに関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確と完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
Sichuan Kelun Pharmaceutical Co.Ltd(002422) (以下「会社」と略称する)取締役会により2022年4月7日に「会社及び子会社が外国為替ヘッジ保証業務を展開することに関する議案」を審議し、可決し、会社及び子会社が外国為替ヘッジ保証業務を展開することに同意し、具体的な公告は以下の通りである。
一、会社及び子会社が自己資金を使用して外国為替ヘッジ保証業務を展開する予定の場合
（Ⅰ）展開目的
近年、会社の外販業務の外貨決済金額が大きく、為替レートが大幅に変動した場合、為替損益は会社の経営業績に一定の影響を及ぼす。外国為替市場がもたらすリスクを効果的に防止し、会社が外国為替変動リスクに対応する能力を高め、会社が直面している為替レートリスクをよりよく回避し、防止し、為替レートの大幅な変動が会社に悪影響を及ぼすことを防止し、外国為替資金の使用効率を高め、会社の財務の安定性を強化するために、会社と子会社は外国為替スイート保証業務を展開する予定である。
（Ⅱ）業務規模
会社の業務規模と実際の需要状況に基づいて、会社と子会社は授権期間内に合計金額が等値人民元20億元または等値外貨を超えない外貨保証業務を展開する。上記の額では、資金は12ヶ月以内にスクロールして使用できます。
（Ⅲ）主な業務品種
会社が展開する外国為替オプション取引とは、会社の正常な生産経営の需要を満たすために、金融機関で取り扱う為替レートまたは金利リスクを回避し、防止する外国為替オプション保証業務であり、具体的には、長期決済為替、外国為替交換、外国為替スワップ、外国為替先物、外国為替オプション、金利交換、金利スワップ、金利オプションおよびその他の金融派生製品などの業務または業務の組み合わせを含むが、これらに限定されない。外国為替オプション業務の基礎資産は為替レート、金利、貨幣、商品、その他の標的を含む。実物の引き渡しを採用することもできるし、現金の差額決済を採用することもできる。保証金または保証を用いてレバレッジ取引を行うこともできるし、無保証、無担保の信用取引を採用することもできる。
（IV）外国為替スワップ保証業務期間の展開
外国為替オプション業務授権の期限は、会社の取締役会の審議が可決された日から12ヶ月以内に有効である。（V）資金源
会社及び子会社が外国為替保証業務を展開する資金は自己資金である。
（VI）実施形態
会社の取締役会は会社の総経理に日常の外貨スイート保証業務方案及び外貨スイート保証業務に関する契約を審査・認可することを授権し、総経理が前述の授権範囲内で会社の財務関連責任者及び子会社の総経理、財務関連責任者に当該業務意思決定権を行使し、外貨スイート保証業務に関する協議に署名することに同意する。
（VII）外国為替スワップ保証業務取引相手
合法的な経営資質を有する銀行などの金融機関。
二、投資リスク及びリスクコントロール措置
(I)リスク分析
1.為替レートの変動リスク：為替レートの動きと会社が為替レートの変動方向が大幅にずれていると判断した場合、会社が為替レートをロックした後に支出するコストはロックしない時間のコスト支出を上回る可能性があり、それによって会社の損失をもたらす。
2.内部統制リスク：外貨保証業務の専門性が強く、複雑度が高く、内部統制メカニズムが完備していないため、経営リスクをもたらす可能性がある。
3.契約履行リスク：外国為替保証業務は契約の期限が切れて契約を履行できないことによる違約によるリスクがある。
4.法律リスク：関連法律法規が変化したり、取引相手が関連法律法規に違反したりしたため、契約が正常に執行できなくなり、会社に損失をもたらす可能性がある。
（Ⅱ）リスクコントロール措置
1.会社は『外国為替保証業務管理制度』を制定し、会社の外国為替保証業務の操作規定、審査許可権限、内部操作プロセス、情報秘密保持と隔離措置、内部リスク報告制度及びリスク処理手順、情報開示などの面について明確な規定を作った。この制度は監督管理部門の関連要求に合致し、実際の操作の需要を満たし、制定したリスクコントロール措置は確実に有効である。
2.為替レートの大幅な変動による損失を避けるために、会社は為替レートの研究分析を強化し、リアルタイムで国際市場環境の変化に注目し、適時に策略を調整し、為替損失を最大限に避ける。
3.会社の外国為替取引行為はすべてセット保証を手段とし、為替レートリスクの回避と防止を目的とし、単純に利益を目的とする外国為替取引を行わない。
4.会社の監査部門は外国為替オプション保証業務を展開する意思決定、管理、実行などの仕事のコンプライアンス性に対して監督検査を行い、資金使用状況と損益状況に対して審査を行う。
5.取引違約リスクをコントロールするために、会社は合法的な資質を持つ大手銀行などの金融機関と外国為替保証業務を展開する。
三、会社への影響
会社が展開した外国為替オプション保証業務は会社の業務と密接に関連しており、会社の外国為替資産、負債状況及び外国為替収支業務状況に基づき、会社が外国為替変動リスクに対応する能力をさらに向上させ、会社が直面している外国為替レート、金利変動リスクをよりよく回避し、防止し、会社の財務安定性を強化することができる。会社は《企業会計準則第22号——金融ツールの確認と計量》、《企業会計準則第24号——スイートオプション》、《企業会計準則第37号——金融ツール列報》などの関連規定とそのガイドラインに基づいて、スイートオプション業務に対して相応の計算と開示を行う。
四、独立取締役の独立意見
独立取締役は今回の会社と子会社が外国為替オプションの保証業務を展開することについて独立した意見を出し、会社と子会社が実際の業務状況と結びつけてオプションの保証業務を展開し、オプションの保証原則に従い、投機を目的とせず、為替レートの大幅な変動が会社の財務費用と全体の経営に与える不利な影響を回避し、防止するのに有利であり、外国為替リスクをコントロールするのに有利であると考えている。会社の管理層が保証業務について発行した実行可能性分析報告は法律法規の規定と会社の業務発展需要に合致し、実行可能性がある。合法的、慎重な原則の下でスイートオプションを展開し、会社と全体の株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。私たちは会社と子会社が保証業務を展開することに同意します。
五、書類を調べる。第7回取締役会第11回会議決議;2.第7回取締役会第11回会議に関する事項に関する独立意見。ここに公告する。
Sichuan Kelun Pharmaceutical Co.Ltd(002422) 取締役会2022年4月11日
