Chacha Food Company Limited(002557)
2021年度内部統制自己評価報告
Chacha Food Company Limited(002557) 全株主：
「企業内部統制基本規範」とその関連ガイドラインの規定と要求に基づき、 Chacha Food Company Limited(002557) (以下「会社」と略称する)内部統制制度と結びつけて、内部日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社は2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制有効性を自己評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、会社の内部統制に対する評価結論及び意見
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。内部統制評価報告基準日から報告発行日までの間に、内部統制有効性評価の結論に影響する要因は発生しなかった。
会社の取締役会は会社の内部制御制度の確立と実行は関連法律法規と証券管理部門の上場会社の内部制御制度管理に対する規範要求に合致し、制御制度はすべての重大な面で有効であると考えている。三、会社の内部統制評価業務状況
(I)内部統制評価の原則
会社は合法性の原則、全面性の原則、重要性の原則、有効性の原則、バランス性の原則、適応性の原則とコスト効果の原則に従って内部制御制度体系を設計して創立します。
（Ⅱ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、会社及び傘下子会社、評価範囲に含まれる単位資産総額が会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計が会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、ガバナンス構造、組織機構、人的資源、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、保証業務、投資管理、予算管理、財務管理、契約管理、子会社管理、情報開示、内部監査などのすべての重点業務プロセスを含む。内部重点制御制度は主に資金募集、財務管理、販売入金及び購買支払、対外保証、関連取引、製品品質安全、子会社管理、情報開示、研究開発制御活動、人的資源管理制御、情報のコミュニケーション管理などを含む。
会社の主な経営活動には政策とプログラムをコントロールする必要がある。管理職は予算、利益、その他の財務と経営業績に明確な目標を持っており、社内ではこれらの目標を明確に記録し、コミュニケーションし、積極的に監視しています。
重点的に注目する高リスク分野は主に資金活動リスク、原料調達リスク、販売管理リスク、資産管理リスク、会計情報リスク、投資リスクなどを含む。上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
1、会社法人の管理構造
会社はすでに《会社法》及び中国証券監督管理委員会の関連書類の規定の要求に基づいて、株主総会、取締役会、監事会と管理層を主体とする“三会一層”の管理モデルを創立して、《独立取締役の職務と議事制度》を創立して、3人の独立取締役を招聘して、会社法人の管理機構の基本的な枠組みを形成しました。
会社株主総会は会社の権力機構であり、法律法規と会社定款に規定された合法的な権利を享有し、法に基づいて会社の経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項の決定権を行使する。会社の取締役会は全株主の利益を代表して、株主総会に責任を負い、株主総会の授権に従って意思決定権を行使する。会社の取締役会は7人の取締役で構成され、そのうち独立取締役は3人である。
会社の取締役会は戦略、監査、報酬と審査、4つの専門委員会を設立し、相応の仕事細則を制定し、その権責、意思決定手順と議事規則を明確にした。
会社監事会は株主総会に責任を負い、会社の取締役と高級管理者の職責履行状況を監督し、会社の財務状況、内部制御規範体系を監督検査する。監事会は3人の監事で構成され、そのうち従業員は監事を代表して1人である。
会社の管理層は株主総会、取締役会の決議事項の実施を組織し、指導、管理、協調、監督を通じて会社の各部門が経営管理権力を行使し、会社の正常な運営を保証する。
会社は《会社定款》、《株主総会議事規則》、《取締役会議事規則》、《監事会議事規則》、《総経理工作細則》、《取締役会秘書工作細則》及び取締役会専門委員会の議事規則などを制定し、株東大会、取締役会、監事会とマネージャー層などの職権範囲、議事規則と意思決定メカニズムを明確にした。科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。2021年度、会社は「会社定款」、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「総経理仕事細則」などの制度を改正した。
2、組織構造
会社は国家の法律、法規の規定及び監督管理部門の要求に従い、会社の業務規模と経営管理の需要に合致する組織構造を設立した。相互監督、相互制約、協調運営の原則に従って部門と職場を設置する。
3、人的資源
会社は「労働法」などの関連法律法規及び自身の発展需要に基づき、全員労働契約制を実行し、公開募集の方法を通じて企業に必要な人材を導入する。会社はすでに企業組織と人的資源管理制度を確立し、会社の各部門の職責、従業員の採用、育成訓練、交代、審査、賞罰、昇進と淘汰などの事項を明確に規定し、従業員が適任であることを確保した。
会社は人材育成方案を制定し、実施し、各レベルの人材備蓄メカニズムを確立し、会社の既存の人的資源政策は会社の人的資源の安定と各部門の人的資源に対する需要を保証することができる。会社の取締役会が設立した専門工作機構の取締役会報酬と審査委員会は主に会社の取締役と高級管理者の報酬方案と審査基準の制定、審査を担当する。委員会は直接会社の取締役会に責任を負う。
4、企業文化
会社は持続的に企業文化建設に力を入れ、企業の使命、ビジョン、価値観、経営理念、企業行為準則と従業員行為準則などをテキスト文書の形成を通じて宣伝・貫徹を強化し、仕事の実践に十分に応用し、従業員に企業文化の見かけと内包を理解させる。会社は取引先を中心として、奮闘者を本とすることを堅持し、「おいしいナッツを品質し、楽しい時間を分かち合う」を使命とし、「世界をリードするナッツレジャー食品企業になる」をビジョンとし、「取引先価値、開放協力、卓越した業績」の核心価値観を堅持し、内部文化建設を強化し、自覚的に内化し、外化し、行を確実に理解し、良好な企業文化発展の雰囲気を醸成した。
5、財務管理
当社の管理要求に合致する財務制度体系を確立し、財務管理と内部制御を強化し、経済責任を明確にし、会社と所属各部門の財務行為を規範化し、株主、債権者、会社の合法的権益を維持するために、財政部が発表した企業会計準則の規定に基づき、会社の具体的な状況と結びつけて会社の財務管理制度を制定する。会社は財務センターを設立して、資金管理、会計計算、コスト管理、財務管理、リスク管理、総合分析などの業務を担当しています。会計士の職場も管理、審査状況に応じて定期的に交代している。
6、内部管理制度
発展の現状と新しい情勢の需要によって、会社は2021年度に多くの制度を公布し、更新した。「財務審査・認可制度」、「固定資産管理制度」、「業績管理制度」、「印鑑管理制度」、「サプライヤー参入制度」、「予算管理制度」、「内部文書管理制度」、「ワークフロー審査・認可制度」、「QC管理制度」、『飛行検査管理制度』など。会社の各制度の創立と絶えず改正して完備して、会社の業務の発展と従業員の個人の発展のために良好な制度環境を提供して、会社の持続可能な発展の経営を実現するために、制度の保障を提供しました。
7、内部監査
会社の内部監査業務の管理を強化し、監査業務の質を高め、会社の内部監査業務の規範化、標準化を実現するために、「中華人民共和国監査法」、「内部監査業務に関する規定」などの法律、法規と会社定款の関連規定に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、「内部監査制度」を制定する。監査センターは取締役会監査委員会に責任を負い、定期的または不定期に会社の経営活動、内部制御制度の執行状況と内部制御の有効性を監督し、検査する。監査センターは監督検査で発見された内部制御欠陥に対して、企業内部監査作業手順に従って作業原稿と監査報告を作成し、監督検査で発見された内部制御重大欠陥に対して、取締役会とその監査委員会、監事会に直接報告する権利がある。
2021年度、監査センターは財政部の「会計法」、会社の「内部監査制度」などの関連規定に基づき、資金募集、貨幣資金、購買と支払い、販売と入金、支社と子会社、固定資産、投資、関連取引、保証業務、貸付業務リスクコントロールなどの面から、会社の内部機構に対する会計資料、収支の一環及び関連経済活動の合法性、コンプライアンス性、真実性、整合性を監査しました。内部監査を通じて、会社は直ちに関連経営活動に存在する問題を発見し、改善提案を提出し、改善の実行を督促し、同時に内部運営を規範化し、会社の日常生産経営の合法性と規範化を保証し、情報開示の品質を高めた。
8、会社と実際の支配者の業務、資産、人員、機構と財務面での分離状況（1）会社の業務と資産の独立状況
会社と実際の支配者の間の財産権関係は明確で、会社は実際の支配者から独立した不動産、商標、特許などの資産を持っている。2021年12月31日現在、会社は資金、資産及びその他の資源が支配者に占有される状況は存在しない。
（2）機構と人員の独立状況
会社の機構は実際の支配者から独立している。会社法人のガバナンス構造が健全で、責任、権、利関係がはっきりしている。会社は独立した生産経営と事務場所を有し、持株株主、実際の制御者及びその制御する他の企業と混合経営、合署事務の状況は存在せず、株主単位及びその他の関連単位又は個人が会社機構の設置に関与する状況は存在しない。株主単位の各職能部門と当社の各職能部門の間にはいかなる上下関係も存在せず、株主単位が直接会社の生産経営活動に関与する状況は存在しない。
会社の人員は実際の支配者から独立している。当社の総経理、副総経理、財務総監、取締役会秘書などの高級管理職は当社で専任し、会社で報酬を受け取り、制御者処で取締役、監事以外の職務を兼任していない。取締役、監事、マネージャー候補の指名は厳格に会社定款に従って行われ、大株主が会社の取締役会と株主総会の職権を超えた人事任免決定は存在しない。（3）財務独立状況
会社は独立した財務部門を設置し、専任人員を配置し、独立した会計計算体系と財務管理制度を確立し、独立して財務意思決定を行い、厳格な内部監査制度を実施した。会社は銀行に独立して口座を開設し、株主単位またはその他のいかなる単位または個人と銀行口座を共用していない。会社は独立して納税登記を行い、法に基づいて独立して納税する。会社は通貨資金またはその他の資産が株主単位またはその他の関連者に占有される場合はありません。
9、情報開示
会社の情報開示行為を規範化し、会社の情報開示事務の管理を強化するため、関連法律法規に基づき、会社は「情報開示管理制度」、「内幕情報関係者登録管理制度」、「外部情報伝達と使用管理制度」、「年報情報開示重大誤り責任追及制度」、「重大情報内部報告制度」などの情報開示内制御制度を制定した。取締役会秘書を指定して具体的に会社の情報開示の仕事を担当し、情報開示の内容と基準、報告の移転過程、審査開示プログラムなどを厳格に規定した。
2021年、会社の内部情報管理と対外情報開示は厳格に規範化され、内外部の情報伝達がスムーズで、情報開示の真実、正確、完全、タイムリー、公平を保証し、深セン証券取引所で上場会社の情報
開示考課では、会社の2020年度(2020年5月1日から2021年4月30日まで)の情報開示考課結果が評価されたA。
10、対外保証
会社は「対外保証管理方法」を制定し、保証の対象、条件、審査・認可手順、保証事項の管理、保証の情報開示及び保証関係者の責任などを明確に規定した。条件に合致する保証事項については、取締役会または会社の株主総会の審査を経て実行しなければならない。対外保証は財務部門が担当し、関連部門が協力して処理し、保証関連資料が完全で、正確で、有効であることを保証する。会社の対外保証は統一管理を実行し、会社の取締役会または株主総会の承認を得ず、いかなる人も会社の名義で対外保証の契約、協議またはその他の類似の法律文書に署名する権利がない。また、「深セン証券取引所株式上場規則」、「情報開示管理制度」に厳格に従う。
